美國聯準會（Fed）將於今年6～7月降息的機率相當高，吸引壽險 公司推出超高
利率的美元利變型壽險保單，今年以來已有國泰、新光 、台灣、凱基、全球和南
山人壽等六家公司推出，美元保單宣告利率 最高維持在4.2％～4.3％之間；遠雄
人壽則於3月31日推出新美元利 變型保單，宣告利率衝達4.32％。但值得注意的
是，綜觀壽險公司的 既有美元保單，4月宣告利率皆未調整。

　　壽險業持續搶攻利變型保單市場，以變動利率因應市場調整。據統 計，有七
家壽險公司的美元保單最高宣告利率在4.2％以上。今年隨 南山人壽搶先將美元
保單宣告利率調高至4.2％，多家壽險公司都跟 進提高到4.2％以上，遠雄人壽雖
將美元舊保單維持在最高4.15％， 但3月31日上架的一張美元利率變動型增額終
身壽險保單，提供高達 4.32％的宣告利率。

　　國泰人壽美元保單宣告利率最高維持4.2％，新台幣保單最高為2. 4％；澳幣
保單最高3.9％；新光人壽美元保單同樣維持4.25％不調整 ，新台幣保單最高
2.72％，另有新美元保單4月上市。

　　台灣人壽同樣未對美元保障型及儲蓄型保單進行調整，最高宣告利 率分別維
持在4.3％與3.15％；新台幣保障型商品最高2.75％，儲蓄 型2.55％。台壽透露，
正在規劃新的美元與新台幣利變型保單，宣告 利率則仍在上述範圍內。

　　凱基人壽4月未調整，美元最高宣告利率仍為4.3％，也是利變型保 單；新台
幣保單最高為2.75％；全球人壽4月也未調整，美元保單最 高維持在4.25％，新台
幣保單為2.55％；富邦人壽美元利變型壽險最 高維持在4.15％，4月沒有變動。

　　宏泰人壽同樣未調整美元保單宣告利率，最高仍為4.15％，但新台 幣保單有
兩張調整，調升5個基本點，最高升至2.73％。

利變型保單去年賣出3,061億元，年增逾一成，而市場上美元保單宣告利率近期調高動作頻頻，已掀搶客大作戰，其中台灣人壽最高已來到4.3％，新光、全球人壽來到4.25%，國泰人壽、南山人壽、凱基人壽也有4.2%。宣告利率水準幾乎與美債殖利率相當，也讓美元利變保單買氣大增

據統計，今年2月利變壽險約賣249億元，年成長25％。各大壽險公司也推出新一波美元利變險，宣告利率也是居高不下，如國泰人壽昨（25）日推出宣告利率4.2%的美元利變終身保單；凱基人壽、台新人壽日前也推兩款美元利變壽險，宣告利率達4.15%，滿足資產配置與多元資金需求。

各大壽險持續拉高宣告利率，替美元利變型保單銷售加馬力，包含新光人壽、全球人壽、凱基人壽及富邦人壽等，3月均調高保單宣告利率，新壽大手筆調升111張的美元保單宣告利率，調升後，美元保單宣告利率最高來到4.25%。全球人壽同樣宣布調升18張美元保單宣告利率，調升後，美元保單最高利率4.25%；凱基人壽調整後，美元保單最高宣告利率達4.2%；富邦人壽美元保單宣告利率最高4.15%。

目前為止，美元保單宣告利率最高水準仍為台灣人壽的4.3%；新光人壽、全球人壽美元保單宣告利率來到4.25%；國泰人壽、南山人壽、凱基人壽美元商品宣告利率最高水準均為4.2%；富邦人壽、元大人壽、宏泰人壽、合庫人壽、臺銀人壽、台新人壽、遠雄人壽為4.15%；三商美邦人壽為4.1%；第一金人壽則為4.05%。

壽險公司也推出新一波美元利變險搶市，國壽宣布推出宣告利率4.2%的美元利變終身保單，特別的是「樂齡優退權」，當年齡達到60歲或65歲之保險單週年日時，開始領取給付「生存保險金」，選定後就可每年領或每月領，領終身。

凱基人壽推出新美元利率變動型終身壽險，該保單宣告利率4.15%，除了分期繳費享終身保障，若符合高保費費率折減門檻及首、續期指定金融機構自動轉帳繳費，最高享7%保費折減。

台新人壽推出兩款美元計價利變壽險，宣告利率同樣達4.15%，滿足客戶在保障、投資及財務規劃需求。

　超高齡社會來臨，65歲以上的老年人口將占台灣社會總人口的20％ ，45歲以上的中壯年人口亦達50％，而少子化趨勢未見減緩，據國發 會的人口推估，至2070年每1位青壯年人口須扶養1名老年人。壽險公 司觀察，隨著超高齡社會與少子化，提升民眾的長照風險意識，長照 險投保率逐年上升，但通膨率持續升溫，民眾的長照準備金難以追上 通膨，提醒民眾應及早規劃準備。

　　為彌補保戶的長照費用缺口，台灣壽險市場是從1996年開賣第一張 長照險保單，邁入約30年，據壽險公會統計，截至去年6月底，國內 長照險有效契約為111.2萬張，以同時間台灣人口數統計，投保率約 為4.75％，隨政府推動長照計畫，國人對長期照顧的認知與需求增加 ，投保率亦有逐年增加的趨勢。

　　南山人壽表示，就內部的數據發現，保戶長照險平均保額僅33.4萬 元，且只有9％的人同時擁有二張以上長照險，主要是終身型與定期 型的搭配；然而，反觀2023年發布的「超高齡社會跨世代需求痛點調 查報告」，逾20％民眾認為需具備超過1,000萬元的準備金才足以因 應老年長照需求，甚至有7％民眾表示2,000萬元也不足夠，與民眾預 期長照準備金所需的水準仍有差距，凸顯民眾對老年生活的理想及現 實之間，仍有缺口需要補足。

　　進一步觀察長照相關理賠情形，最常見的理賠原因依序為失智症、 腦中風、帕金森氏症，占逾7成以上；失智長照隨著被保險人年齡增 加，其理賠比率也攀升；長照險理賠主要發生在61歲～70歲，65歲以 上失智長照理賠案件，占整體65歲以上長照理賠件近38.5％，但並非 只有高齡者存在長照風險，竟有14.5％的理賠發生在41歲～50歲的中 壯年族群。南山人壽指出，顯示長照風險不分年齡，民眾應破除迷思 ，從40歲開始為長照預備金做準備，鎖住人生黃金期最佳狀態。

　　宏泰人壽認為，超高齡社會下單一子女照顧父母的責任勢必更加沉 重，萬一高齡父母生病需要長期照顧，又沒有其他兄弟姊妹可以分擔 ，長照漫長的過程必然非常艱辛，為轉嫁未來長期照護的風險，長照 險可為經濟面預做因應。

　　新光人壽表示，長照險是只要符合長期照顧狀態或者完全失能，保 戶即可領取一次保險金與分期保險金，一次金通常是保額倍數，可以 紓解突來的經濟壓力，例如做為養護機構的保證金或是添購輪椅、電 動床等醫療照護器材之用；分期保險金則是每年給付，讓保戶可以支 應高頻率的看護費用或者其他生活所需，可挑選每年具有單利遞增的 商品，可以避免長照保險金因為通膨而侵蝕掉購買力，更能夠彌補照 護開支。

　　市場震盪壽險業受波及。15家國內公發壽險公司去年財報17日全出 爐，原去年第三季受惠於股市上漲，壽險手上股債未實現評價損失回 升至約3.6兆元，但去年第四季適逢美國總統大選，與美總統川普上 任關稅大刀揮舞，市場預期通膨升溫，美債殖利率去年底重回4％之 上，15家壽險手中股債未實現評價損失擴大至4.8兆元，導致身家跌 逾兆元，主要是債券部位的未實現損失擴大，反而股票部位去年底未 實現利益還有高達千億元。

　　壽險近年手中股債未實現全看美債臉色，至去年底15家壽險約有1 9.7兆元的債券部位放在攤銷後成本項下，去年第三季因美聯準會降 息利多、美債價升，攤銷後成本下債券部位若以市價計算，未實現損 失3.48兆元，但到去年底因市場預估川普上任後通膨升溫、美債價跌 ，以市價計算的未實現損失擴大至4.63兆元，但持有到期不會有大額 損失。

　　去年壽險手中滿手債券幾乎「無利可圖」，加上接軌IFRS 17與IC S邁入最後一年準備期，利息收入是接軌後重要獲利來源，因此壽險 業去年幾乎多是趁美債殖利率拉升時加碼，幾乎未從債券實現獲利， 反而多是趁股市上漲時大量實現資本利得，也導致去年底15家壽險手 中股債未實現利益下降或損失擴大。

　　至去年底15家壽險其他綜合損益項下股票、基金等未實現損失為2 ,245億元，較去年第三季的1,139億增加，主要受去年底美債ETF價跌 影響，但相比2022年未實現損失超過7,600億元來說已回升許多，主 要還是受惠於近兩年國內外股市皆大漲，股票部位未實現利益大增。

　　15家壽險持有上市櫃的國內外股市約2.2兆元，至去年底未實現利 益還有1,361億元，相比2023年的414億元增加許多，若單看上市櫃的 台股部位，至去年底持有約1.95兆元，未實現利益高達1,405億元， 也相比2023年底的814億元高，因股票未實現利益隨時可實現資本利 得來挹注獲利表現，顯示壽險後續獲利有撐。

　　去年底15家壽險中有6家壽險其他綜合損益項下股票、基金等未實 現轉呈正利益，其中以富邦人壽未實現利益48億元最多，其次是宏泰 人壽約47億元。但去年底受美債價跌影響，15家壽險整體股債未實現 損失皆較去年第三季擴大，其中資產排名前四大的壽險公司約各有6 ,600億～1兆元的未實現損失。15家壽險去年整體股債未實現損失為 4.85兆元，單季擴大1.26兆元、年擴大約1.2兆元。

　　15家壽險去年底綜合損益3,160億元，較2023年底6,186億元下降， 去年底15家壽險稅後純益共賺2,896億元，淨值約2.47兆元，年回升 逾3,200億元。

　　癌症醫學持續進步，許多癌症與疾病治療已不再依賴傳統住院手術 ，部分癌症治療就可於門診進行，或透過微創手術減少傷口與恢復時 間，壽險公司建議，可善用手術險或實支實付住院醫療險，以負擔在 健保不給付的門診手術費用。

　　遠雄人壽表示，許多傳統住院醫療險未必涵蓋癌症治療的新式療法 ，導致部分醫療費用需自行負擔，以子宮內膜異位、巧克力囊腫等女 性常見疾病為例，若醫生採用達文西手術來處理，在健保不給付的情 況下，就可透過實支實付型醫療險，或是含處置給付項目的手術險來 支應，確保治療選擇不受限制。

　　富邦人壽指出，隨醫療科技進步，口服標靶、門診化療或放療的癌 症治療已不再需要住院，然而現行多數醫療險仍以住院為給付條件， 造成病患沉重醫療負擔，隨癌症險與時俱進，可選擇將癌症門診實支 實付納入保障範圍的保單，解決過去實支實付住院醫療險「非住院診 療」的保障缺口，滿足病友對高端醫療需求。

　　以2023年國人癌症好發率前三的大腸癌、肺癌及乳癌為例，採新式 標靶藥物治療，每年恐花費50萬～200萬元不等，新式放射治療如質 子、重粒子治療也要60萬～140萬元，免疫療法高達200萬～400萬元 。富邦人壽表示，癌症實支實付保單針對癌症住院及門診醫療提供高 額實支實付，更能補貼癌症治療費用，且將癌症門診實支實付納保障 範圍，針對癌症治療，只要超過自負額，並在約定保障限額範圍內的 醫療支出皆可申請理賠，滿足不住院診療的癌症高端醫療保障需求。

　　宏泰人壽說明，隨醫療科技日新月異，「動手術」已是相當普遍且 為人所接受醫療方式，而以保險角度來看，醫療險涵蓋的保障範圍各 有不同，為了讓保戶有更明確的選擇，投保手術險可為必要性的手術 提供保險保障，支應因手術治療衍生的醫療費用。

　　台灣新生兒逐年減少、老年人口逐漸增加，少子化趨勢致使台灣社 會的人口結構逐漸變為倒金字塔型，根據內政部於今（2025）年2月 所公布的戶口統計資料，2024年全年新生兒人數僅有13萬4,856人創 下新低，許多家庭僅有單一個子女，許多父母提早考慮未來資產傳承 問題，期望在身後能夠確保下一代生活無憂。從保險的角度來看，利 率變動型終身保險能夠充分達到資產傳承的目的，並且為子女貼心設 想，所領之理賠金給付亦可作為預留稅源，協助減輕下一代繳納遺產 稅的壓力。

　　在少子化趨勢下，可以想見未來父母對於單一子女將傾注所有關愛 ，在經濟上從教育基金到未來生活準備，父母所能給予的資源也更集 中，然而如果人生看得更長遠，父母身後的資產傳承亦需要提早為子 女設想，特別是一般人經常忽略的繼承問題，及早安排有其必要性。

　　以保險的角度來看，利率變動型終身保險具備資產傳承的功能，並 有機會因增值回饋分享金的累積而使資產擴大，理賠給付亦可作為子 女繼承的預留稅源。宏泰人壽以新推出的「宏泰人壽泰福利利率變動 型終身壽險（ITY）」舉例說明，假設50歲的父親投保ITY，以躉繳方 式繳納保險費1,000,000元（已含高保費折扣），假設宣告利率維持 2.6％不變的情況下，投保時及自第七保單年度起，增值回饋分享金 的給付方式皆選擇「增額繳清保險金額」，若被保險人不幸於80歲身 故，身故保險金一次給付金額為1,909,959元，這筆金額即可預作下 一代繼承時應繳納遺產稅的準備，減輕繼承時的稅金負擔。

　　宏泰人壽秉持「穩健、誠信、關懷」的核心價值，為保戶人生的每 一階段及所愛家人設想，深知世代傳承的意義與重要性，期望透過利 率變動型終身保險持續推動，協助讓保戶的愛與心意傳達、傳承下一 代。

利變型保單去年賣出超過3,000億元，年增逾一成，為了替買氣加馬力，壽險宣告利率大戰再度開打，台灣人壽2月大手筆調整107張保單，調升後，最高宣告利率增至4.3%、為市場上最高水準。但壽險業高層直言，「宣告利率已逼近天花板，未來要再調升不容易」，同時為了搶攻市場資金，愈來愈多壽險公司將加入分紅保單市場，帶動新契約保費成長。

由於美國聯準會2024年9月啟動降息循環，壽險公司預期資金將回流美元保單，持續調升美元利變型保單宣告利率，帶動傳統型商品銷售，據統計，利變型保單2024年賣出3,061億元，較2023年的2,703億元，年成長13％。

多家壽險也持續調高宣告利率替利變型保單銷售加大馬力，今年2月，台灣人壽一口氣調整107張保單，其中美元保障型商品最大調升0.2個百分點，調升後，最高宣告利率增至4.3%、為市場上最高水準。國泰人壽2月全面調升美元商品宣告利率10個基本點，調升後，美元保單宣告利率最高為4.2%。

南山人壽1月調升60張美元保單，最高宣告利率攀到4.2%，與國壽同為次高；凱基人壽1月也拉高48張美元保單宣告利率，最高到4.18%；全球人壽、元大人壽、宏泰人壽、合庫人壽、臺銀人壽與台新人壽美元宣告利率最高4.15%；新光人壽、遠雄人壽等美元宣告利率最高來到4.1%；第一金人壽、三商美邦人壽等，最高宣告利率4.05%；富邦人壽美元商品宣告利率最高維持4%。

壽險業表示，「宣告利率已逼近天花板，未來要再調升不容易」，主要因美國儘管降息趨緩，重回升息循環的機率不高，因為再度升息對美國國內經濟影響非常大。而台灣壽險業之所以不斷調高宣告利率，最主要原因還是美國利率未見明顯下滑，台灣資金持續流向美債等，因此希望藉由宣告利率拉高新契約保費收入，緩解「入不敷出」的情形，但這對壽險公司也是一大壓力。

壽險業高層指出，今年分紅保單會相對活絡，主要是保險公司為了要接軌新清償能力標準，而分紅保單可增加期繳型保費收入，預估今年會有更多壽險公司加入分紅保單市場。

因應年節，民眾資金需求大增，為協助保戶資金運用更加靈活彈性，多家保險業者提出保單借款優惠利率，最低至2.16%。新光人壽昨（20）日宣布提供每一保戶最高優惠借款金額新台幣10萬元、優惠期間3年，今年也加碼推出「貸就福」保單借款專案，提供一年期台幣優惠借款利率；另外，包含富邦人壽、國泰人壽等同樣推出保單借款優惠，而宏泰人壽、臺銀人壽則提供利率2.16%紓困方案，協助經濟弱勢保戶。

新光人壽表示，每年年初提供經濟紓困保單借款優惠約定專案，提供每一保戶最高優惠借款金額新台幣10萬元、優惠期間3年、優惠利率2.165%，活動期間至3月31日止。今年加碼推出「貸就福」保單借款專案，即日起至5月12日止，針對收費管道為非派員之保單，提供一年期台幣優惠借款利率，線上、線下利率2.2% 與3.1%；並提供90天外幣(美元)線下4%優惠利率，保戶可善加利用調度資金，讓生活及資金運用更具靈活性。

富邦人壽表示，即日起至3月31日期間，提供保單借款利率2.165%紓困方案，凡符合身心障礙、中低收入戶、特殊境遇家庭或經濟困難者，提供每人最高額度10萬元新台幣，優惠期間為三年。保戶可透過富邦人壽官網「保戶會員專區」或「富邦人壽APP」，於線上交易專區辦理「經濟弱勢保戶保單借款優惠利率專案」，直接填寫申請金額及上傳相關證明文件即完成申請，流程簡單快速又方便。

國泰人壽推出「超樹貸5」保單借款優惠活動，保戶於2月20日前完成申辦，自給付日起至3月3日間，可享保戶專屬2.5%優惠利率，國泰人壽APP提供快速保單借款服務，營業期間申辦，可當日借當日撥款。

宏泰人壽亦響應政府政策於每年1月推出經濟弱勢保戶借款優惠利率方案，符合資格及條件的保戶備妥相關文件即可申辦；借款年利率以2.16%單利計息。

因應年節，民眾資金需求大增，為協助保戶資金運用更加靈活彈性，多家保險業者提出保單借款優惠利率，最低至2.16%。新光人壽昨（20）日宣布提供每一保戶最高優惠借款金額新台幣10萬元、優惠期間3年，今年也加碼推出「貸就福」保單借款專案，提供一年期台幣優惠借款利率；另外，包含富邦人壽、國泰人壽等同樣推出保單借款優惠，而宏泰人壽、臺銀人壽則提供利率2.16%紓困方案，協助經濟弱勢保戶。

新光人壽表示，每年年初提供經濟紓困保單借款優惠約定專案，提供每一保戶最高優惠借款金額新台幣10萬元、優惠期間3年、優惠利率2.165%，活動期間至3月31日止。今年加碼推出「貸就福」保單借款專案，即日起至5月12日止，針對收費管道為非派員之保單，提供一年期台幣優惠借款利率，線上、線下利率2.2% 與3.1%；並提供90天外幣(美元)線下4%優惠利率，保戶可善加利用調度資金，讓生活及資金運用更具靈活性。

富邦人壽表示，即日起至3月31日期間，提供保單借款利率2.165%紓困方案，凡符合身心障礙、中低收入戶、特殊境遇家庭或經濟困難者，提供每人最高額度10萬元新台幣，優惠期間為三年。保戶可透過富邦人壽官網「保戶會員專區」或「富邦人壽APP」，於線上交易專區辦理「經濟弱勢保戶保單借款優惠利率專案」，直接填寫申請金額及上傳相關證明文件即完成申請，流程簡單快速又方便。

國泰人壽推出「超樹貸5」保單借款優惠活動，保戶於2月20日前完成申辦，自給付日起至3月3日間，可享保戶專屬2.5%優惠利率，國泰人壽APP提供快速保單借款服務，營業期間申辦，可當日借當日撥款。

宏泰人壽亦響應政府政策於每年1月推出經濟弱勢保戶借款優惠利率方案，符合資格及條件的保戶備妥相關文件即可申辦；借款年利率以2.16%單利計息。

農曆春節前的有資金需求周轉民眾，政府推出保單借款優惠利率紓困方案，該方案從2022年起開始常態化，在每年第1季開放申請，今年同樣起跑，保單借款年利率可以壓至2.165%，符合資格的保戶，可以向自家的保險公司申請。

根據金管會統計，過去三年來申請核准人數，以第一年最多、突破4,000人，第二年起逐年遞減、年減約千人，主因與保單借款優惠利率紓困方案貸款期間為三年。

根據優惠方案給出的條件，必須符合下列其中一項，包括身心障礙、低收入或中低收入戶、特殊境遇家庭扶助條例訂定的特殊境遇家庭成員、經濟困難，假設是一般上班族，受到失業、無薪假、非自願離職，雇主營收衰退而減少獎金等實質收入減少導致經濟困難，都可以申請。

金管會指出，根據紓困方案規定，每一保單人最高貸款金額可以達到新台幣10萬元，貸款期間三年，適用保單由壽險公司決定，但必須是累積達有保單價值準備金，而且可以辦理保單貸款的有效保單。

臺銀人壽規定，必須是累積達有保單價值準備金且可得辦理保單借款之新台幣有效保單，投資型保單及外幣保單不適用；台灣人壽則規定非投資型的新台幣有效保單，保誠人壽與富邦人壽則規定不適用外幣保單，凱基人壽與南山人壽規定是新台幣有效保單，新光人壽規定每人限辦一次、且沒有辦理優惠借款的新台幣傳統型保單。

三商美邦人壽規定為新台幣有效保單，投資型與年金保單除外；遠雄人壽規定不適用投資型保單、外幣保單以及遠雄人壽一一五終身壽險；宏泰人壽也以新台幣保單為主，排除保單為投資型保單以及外幣收付保單；安聯人壽給出適用保單為新台幣計價的投資型保單，且每一保單以申請一次為上限。

台新人壽規定適用新台幣傳統保單，不適用投資型與美元保單；全球人壽規定為新台幣非投資型有效保單；元大人壽限定新台幣計價的傳統型與利變型保單，且投資型與外幣保單不適用；第一金人壽限定不適用投資型保單與外幣保單；合作金庫人壽限定為新台幣有效保單，外幣保單不適用。

農曆春節前的有資金需求周轉民眾，政府推出保單借款優惠利率紓困方案，該方案從2022年起開始常態化，在每年第1季開放申請，今年同樣起跑，保單借款年利率可以壓至2.165%，符合資格的保戶，可以向自家的保險公司申請。

根據金管會統計，過去三年來申請核准人數，以第一年最多、突破4,000人，第二年起逐年遞減、年減約千人，主因與保單借款優惠利率紓困方案貸款期間為三年。

根據優惠方案給出的條件，必須符合下列其中一項，包括身心障礙、低收入或中低收入戶、特殊境遇家庭扶助條例訂定的特殊境遇家庭成員、經濟困難，假設是一般上班族，受到失業、無薪假、非自願離職，雇主營收衰退而減少獎金等實質收入減少導致經濟困難，都可以申請。

金管會指出，根據紓困方案規定，每一保單人最高貸款金額可以達到新台幣10萬元，貸款期間三年，適用保單由壽險公司決定，但必須是累積達有保單價值準備金，而且可以辦理保單貸款的有效保單。

臺銀人壽規定，必須是累積達有保單價值準備金且可得辦理保單借款之新台幣有效保單，投資型保單及外幣保單不適用；台灣人壽則規定非投資型的新台幣有效保單，保誠人壽與富邦人壽則規定不適用外幣保單，凱基人壽與南山人壽規定是新台幣有效保單，新光人壽規定每人限辦一次、且沒有辦理優惠借款的新台幣傳統型保單。

三商美邦人壽規定為新台幣有效保單，投資型與年金保單除外；遠雄人壽規定不適用投資型保單、外幣保單以及遠雄人壽一一五終身壽險；宏泰人壽也以新台幣保單為主，排除保單為投資型保單以及外幣收付保單；安聯人壽給出適用保單為新台幣計價的投資型保單，且每一保單以申請一次為上限。

台新人壽規定適用新台幣傳統保單，不適用投資型與美元保單；全球人壽規定為新台幣非投資型有效保單；元大人壽限定新台幣計價的傳統型與利變型保單，且投資型與外幣保單不適用；第一金人壽限定不適用投資型保單與外幣保單；合作金庫人壽限定為新台幣有效保單，外幣保單不適用。

2026年壽險公司將採用新的財務會計準則（IFRS17），同時實施新一代資本制度，又稱清償能力制度（TW-ICS），壽險業必須銷售獲利較好的保障型商品，促使保險業今年積極推出新外溢保單商品，以及提出創新外溢保單連結生活圈，就是要積極藉由外溢型保單，成功拓展保障型保單市場。

台灣人壽與國泰人壽兩大壽險業，都透過打造新的生態系，要拓展新的外溢保單市場。台灣人壽2024年11月宣布，與行政院數位發展部、財團法人資訊工業策進會、Curves運動及宇康醫電異業結盟，建構「運動數據創新應用生態系」，提出外溢保單連結運動數據概念，依照運動頻率與健身成效，初估可回饋最高10%保費抵減。

台灣人壽指出，可以透過62萬筆大數據資料，演算健康狀態、運動表現與積極度等，建立運動健康綜合評估模型，假設運動頻率以及健身成效與降低保險給付成本有正面關聯，可以提供3%到10%的保費折減回饋。

國泰人壽推出「FitBack健康吧」App，透過該App綁定智慧裝置或是選用手機業務紀錄，可以選擇其中的健康目標以及挑戰任務，如果完成任務，將可以獲得小樹點（每1點價值等同1元），指定外溢保單的被保險人，只要每周參與任務並且達標，一年最高可以獲得2,600點小樹點獎勵，同時外溢保單保戶仍然可以享有原來的保費折抵。

此外，2024年國壽、遠雄人壽與宏泰人壽，都推出新的外溢保單。宏泰人壽11月推出「宏泰人壽金滿溢健康醫療終身保險（WHC）」，主打繳費十年就可以享有終身壽險保障與5,000倍的住院日額醫療保障，且體況如果達標，第三保單年度可以享有健康促進增額保障；如果健康沒住院，則有機會享有未住院的健康鼓勵保險金。

遠雄人壽推出「遠雄人壽雄有溢85精選傷病定期保險（CR1）」的外溢保單，符合健康等級的保戶保障可以升級，第二保單年度開始，保戶前往指定醫院體檢，只要總膽固醇、空腹血糖等等七項指標符合健康，第三保單年度開始，保障最高可以1.1倍。

國泰人壽推出「國泰人壽月月永溢（台╱外幣）變額壽險」，承保年齡範圍橫跨18足歲至64歲，保戶透過參與國泰人壽「FitBack健康吧」健康計劃，挑戰多元健康任務累積任務值達標會員等級，每月享健康促進加值給付，替保戶投入指定永續基金，保戶最高可享每月保單帳戶價值的0.06%來參與永續投資。

　近年頻傳保險業務員挪用保費案例，金管會在2024年7月發布新規 ，全面禁止壽險公司業務員向保戶代收現金保費，今年上路。但針對 還有需求的到府收取現金保費的保戶，金管會表示，壽險公司可由內 勤人員向保戶收取。

　　金管會在2024年7月修正「保險業授權代收保險費應注意事項」， 並宣布今年起，壽險公司業務員不得向保戶代收現金保費。保險局停 止壽險公司業務員代收現金保費，主要就是避免有業務員挪用保費情 事，且造成保戶的保單失效。

　　據金管會向各家壽險公司調查的情形，在2024年7月新規定發布前 ，還有七家壽險公司有業務員代收保費，包含國泰、新光、三商美邦 、宏泰、元大、安聯及南山人壽等，七家壽險公司配合新制，從今年 起已全面禁止業務員不得代收現金保費。

　　其實現行壽險業務員代收現金保費的案件已非常少，據金管會了解 ，在新規定發布前還有業務員代收保費的七家壽險公司，業務員代收 保費的保單件數，占整體保單件數比率非常低、且逐年下降，僅千分 之一到萬分之一而已，顯示目前民眾多以轉帳、信用卡等方式代繳保 費。

　　金管會已請各家壽險公司要提供其他方式繳交保費，如金融機構帳 戶扣款、轉帳、信用卡扣款、超商繳款等，針對有需求保戶，保險公 司也可派內勤人員收費。

　　早期壽險公司多有收費員逐家收取保費，或保戶會將保費交給親近 的業務員代繳，但隨著金融科技進步，保戶現多已利用自動轉帳、信 用卡授權扣款或直接匯款至保險公司帳戶等方式繳納保險費，以免忘 了繳費導至保單失效，壽險公司派人收取現金保費的比率已愈來愈少 ，且目前大部分的保險公司已不再授權業務員以代收現金方式繳納保 險費。

　　金管會在新上路規定中，也明定信用卡、帳戶自動扣款的案件，繳 費證明也不得由業務員轉交，送金單、預收保費證明及收據等，應由 公司直接寄送給保戶。

保險是每個人不可或缺的經濟規劃，有了保險就可以轉嫁風險，讓保險做為人生的依靠，因此必須妥善規劃，才能保障自己、守護家人。

常有年輕族群詢問「我才剛找到第一份工作，日常生活支出已占了薪資極大的比例，如何購買保險才適合？」，對於年輕族群來說，購買保險的優勢就是年齡；一般而言，年紀愈輕、愈早購買保險，所繳保費相對較少，然而處於人生正在起飛的20至30歲階段，薪資收入尚在成長中，除了日常用途、儲蓄之外，保險所能配置比例相對受限，卻是重要且不可或缺的部分，因此支出分配必須審慎權衡，量力而為，並排定人生不同階段購買保險類型的優先順序，讓保險規劃漸趨完善。

從年輕族群的經濟面及需求面綜合評估，建議可以從「意外險」開始著手。意外險顧名思義，只要是生活中「非疾病」所造成的突發事故，皆屬於意外險保障範圍，從經濟面來看，相較於其他類型保險商品，意外險保費相對低廉，切合年輕族群所能負擔。

再從需求面進一步評估，台灣民眾普遍習慣騎乘機車通勤，由於交通路況難料，意外事故頻傳，依據交通部路政及道安司「道安總動員」網站所揭露的道路交通事故統計數據顯示，在2024年1至8月期間，18至24歲機車騎士因交通事故受傷人數的就有63,085人，因此年輕族群更需未雨綢繆，購買意外險做為自己最堅強的後盾，讓自己每日為生活辛苦打拚時，可以無後顧之憂。

因應保戶不同的需求，市面上意外險功能更加多元，針對前述騎乘機車所發生的交通意外事故傷害，亦有相應的意外險商品。

以「宏泰人壽超吉棒終身保險（NPE）」為例，保障範圍就將台灣在地生活模式與環境考慮進來，更加強調騎乘機車或自行車的意外保障，保單中還有大眾運輸意外保障，搭乘大眾交通運輸工具若發生符合保單條款所載的意外傷害事故時，就可以申請理賠。

而當有收入有餘裕時，建議年輕族群則可透過主約加附約的方式，為自己增加保障。再以NPE為例，可以附加醫療險、重大傷病險、癌症險，甚至是長照險等等各類型的附約，端視個人需求予以選擇及投保。

個人保險是長遠的規劃，視個人經濟能力及人生不同階段需求而安排，並非一步就可完整到位，從意外險開始，先求有再進一步求好，多方徵詢專業意見，逐步完成規劃，讓人生更有保障。

　　宏泰人壽落實經濟弱勢保戶關懷，響應政府政策於每年1月推出經 濟弱勢保戶借款優惠利率方案，符合資格及條件的保戶備妥相關文件 即可申辦；借款年利率參考114年勞工保險被保險人紓困貸款利率標 準，以2.16％單利計息。

　　宏泰人壽保全部協理丁淑珍表示，經濟弱勢保戶借款優惠利率方案 申辦期間固定為每年1月1日起至3月31日止。此方案主要的對象為身 心障礙者、低收入戶或中低收入戶、屬於特殊境遇家庭扶助條例所定 特殊境遇家庭之成員及經濟困難者。

　　其中，如因失業、無薪假、非自願離職、雇主實施減班休息、協商 減薪、雇主營收衰退而減少獎金等因素，使得實際收入減少導致經濟 困難的保戶，可檢附一定期間內薪資證明、扣繳憑單或失業證明等文 件作為申請佐證。

　　借款期間以第1次借款日起算，最長為3年。保戶需要特別注意的是 ，借款期間滿3年後，尚未償還的保險單借款將回歸依宏泰人壽公告 之借款利率年複利計息。

　　此外，單一要保人於此一方案最高累計借款金額為新台幣10萬元， 借款後如自行清償或保單相關給付代償借款本金，再行增加借款之金 額就不再適用此一方案的優惠利率。

　保單紓困借款自2022年常態化後，每年1月1日至3月31日開放申請 ，但今年受到央行升息影響，保單借款優惠利率紓困的年利率飆升到 2.165％，創下常態化以來新高，換算每月本息約要負擔2,871元。保 單借款紓困年利率已連兩年在2％以上，相較往年多在1.2％～1.7％ 之間，對經濟弱勢者來說，保單借款紓困負擔變更重。

　　保單紓困借款原本是因應新冠肺炎疫情在2021年推出的政策性方案 ，金管會在2021年4月間同意壽險公司在當年7～9月間，針對經濟弱 勢保戶提供優惠利率的保單借款，當時優惠利率僅1.28％。後來因成 效良好，加上考量農曆春節期間國人多有短期資金需求，為讓經濟弱 勢保戶降低經濟負擔，自2022年起常態化。

　　保險局副局長蔡火炎表示，保單紓困借款每年1月1日至3月31日開 放申請，需符合身心障礙、低收入戶或中低收入戶、特殊境遇家庭扶 助條例所定特殊境遇家庭成員、經濟困難等條件的保戶，須出具相關 證明，保單限制是新台幣有效保單，且有累積足額保單價值準備金， 單一要保人累計金額最高10萬元。

　　保單紓困借款的年利率，是依照勞動部公告的勞保被保險人紓困貸 款年利率，但近年因央行升息，導致年利率持續提高，在常態化首年 、2022年為1.28％，2023年為1.718％，2024年就提高到2.04％，今 年再進一步拉高到2.165％，為常態化後新高。

　　貸還款期間採固定利率三年，借款期間超過三年後，就回歸各壽險 公司的保單借款利率，壽險公司則可視個別保戶當時經濟狀況彈性調 整減碼。

　　宏泰人壽保全部協理丁淑珍表示，保單紓困借款排除投資型保單及 外幣保單，借款期間以第一次借款日起算，最長為三年，借款期間滿 三年後，尚未償還的保單借款將回歸各壽險公告的借款利率年複利計 息。單一要保人最高累計借款金額10萬元，借款後如有自行清償，或 保單相關給付代償借款本金，再行增加借款的金額，就不再適用優惠 利率。

　　丁淑珍也提醒，保戶不要聽信不當招攬建議，以保單借款再買保單 ，保單借款會有利息產生，依保單條款約定，如果累積未還的借款本 息超過保單價值時，會導致保單效力停止。

　　為讓保戶有錢好過年，壽險公司每年農曆春節前，都會將期間要給 付的保險還本金、滿期金提早給付，各大壽險公司陸續公布滿期金與 還本金提前給付，九大壽險公司預計將有超過18萬件保單、超過54億 元，在1月下旬提前匯款或寄出支票，整體壽險合計，2025年會有近 60億元的滿期還本金，在農曆年前給付。

　　各大壽險陸續公布提早給付的滿期金或還本金，2025年至12月25日 已公布提早給付的新春滿期金，保單件數以南山人壽5.8萬件最多， 其次國泰人壽的5.5萬件，但就提前給付的滿期還本金來看，以國泰 人壽17.7億元最多，其次南山人壽的13.89億元。

　　國泰人壽匡列保單數共5.5萬件，提前給付的滿期金與生存保險金 發放達17.7億元，將統一於1月21日將款項匯至保戶事先指定的銀行 帳戶；南山人壽匡列逾5.8萬件，提早給付還本金、滿期金及增值回 饋分享金共13.89億元，提前於1月21～24日依保戶選擇的給付方式陸 續給付。

　　新光人壽約3.2萬張保單，提前給付滿期金、生存金等，提前發放 金額約11.37億元，將提前在1月21日給付；富邦人壽預計26日才公布 ；三商美邦人壽有1.5萬張保單將於1月21日開始提前發放，預估提前 給付金額共3.9億元。

　　凱基人壽約1萬件，提前給付金額逾3.6億元，將於1月21日匯款， 支票將於1月17日寄出；全球人壽約逾6,500件，總金額約1.86億元， 最快於1月15日起依民眾選擇方式陸續給付；台灣人壽約3,950件，金 額約1.5億元，支票件會在1月6日陸續轉送或掛號郵寄；遠雄人壽預 估逾2,500件，總金額約4,800萬元，將提前於1月23日匯款，支票件 提前於1月17日掛號寄出；宏泰人壽預估件數約238件，金額約617萬 元，匯款件1月24日下午匯保戶指定帳戶，支票件預計1月21日或1月 24日以掛號方式郵寄。

1.契約終止日期:113/12/31
2.契約內容:淡海商場租賃契約書
3.契約相對人:美麗新實業股份有限公司
4.與公司關係:無
5.終止之原因:因美麗新實業股份有限公司違約，為確保公司權益，終止合約
6.對公司財務、業務之影響:無重大影響
7.其他應敘明事項:無

　　除退休規劃，壽險近年積極提倡「健康老」，重視「事前預防」勝 於「事後理賠」，能夠鼓勵保戶走出去運動或落實健康檢查的外溢保 單，近年成為銷售大熱門。

　　宏泰人壽表示，在「事前預防」勝於「事後理賠」的趨勢及市場需 求下，近年健康險也增加了健康促進因子，也就是所謂外溢保單，讓 保戶享有保險保障的同時，透過保單機制，鼓勵保戶以更正面積極態 度，甚至更有動力去維護健康。

　　宏泰人壽指出，隨著社會演進及保戶需求的變化，健康險不再單一 地作為保險事故發生後的補償，而是透過保單機制，鼓勵保戶以正面 積極的態度及作為，處理、面對可能的健康風險，外溢保單就是在保 單中納入「健康獎勵」，鼓勵保戶自主健康管理，讓保戶自發性、主 動地維持健康，不僅享有保險保障，也讓保戶對於切身相關的健康議 題更為關注，對於個人、家庭皆有所助益。一般而言，外溢保單通常 透過保費折減、增加保額或加值給付等方式，鼓勵保戶維持健康狀態 、降低罹病率。

　　據金管會統計，前三季壽險外溢保單銷售達191億元，年增17％， 新契約件數也一舉賣破90萬張。至9月底市面上外溢保單高達240張， 以三類型區分來看，「健走型」最熱賣，目前有高達89張保單銷售， 前三季熱賣超過36.5萬張，年增6萬件，新契約保費賣達110.9億元， 較去年同期的92.9億元、年增19％。

　　其次是「健檢型」保單，市場上共有68張保單，前三季賣出19.1萬 件，反而較去年同期20.5萬件，年減約1.4萬件，新契約保費收入達 35.2億元，年減約1.5億元或4％。「健康管理型」保單市場上共有3 1張保單，前三季賣出9.5萬張、年增3.8萬張，新契約保費收入18.9 億元、年減約7％。

　　另外，有的外溢保單因同時有兩種以上回饋機制的「混合型」保單 ，至9月底混合型保單共有52張，前三季賣出28.7萬件，年增7,574件 ，新契約保費收入25.7億元，相較去年同期賣13.7億元，年增88％。

　由RFPI美國註冊財務策劃師協會台灣管理中心及社團法人台灣註冊 財務策劃師協會主辦「2024金融之星暨最佳財務策劃師選拔頒獎典禮 」於日前假台北生技園區多功能廳舉辦，宏泰人壽獲頒「最佳公益關 懷獎」。

　　宏泰人壽深耕公益30年，持續發揮企業善的力量，用心與成果獲得 主辦單位的肯定，於2024金融之星暨最佳財務策劃師選拔中獲得企業 責任類別之「最佳公益關懷獎」，由財團法人新世代金融基金會副董 事長沈臨龍親臨頒獎，宏泰人壽人力資源部資深經理梁瑜玲出席代表 受獎。

　　梁瑜玲表示，宏泰人壽推動公益不遺餘力，全力落實公平待客及金 融友善服務，在「66持續，讓愛永續」的精神下，以宏泰人壽獨有的 6「心」級服務精神為核心，以全心、用心、真心、貼心、關心及同 理心，傾注全方位的關懷於微型保險贊助、捐血助人、環境保護、偏 鄉關懷、寒士關懷及身障關懷等公益6大面向，30年間有愈來愈多人 加入我們公益的行列，讓我們更有信心及動力向前邁進。能夠獲得主 辦單位及評審的青睞與肯定，梁瑜玲也再次表達感謝之意。

　　梁瑜玲強調，企業取之於社會、用之於社會，以公益回饋社會是宏 泰人壽所肩負的使命，宏泰人壽持續盡己所能，挹注資源於公益，積 極落實公平待客，打造金融友善服務環境，致力於企業永續發展，追 求服務品質持續向上提升。

　　不僅如此，宏泰人壽在保險本業上以保障型商品為主力，積極推動 微型保險照顧社會弱勢族群，公平對待保戶的同時，亦期望達到公平 對待社會上的每一個族群。透過各項公益行動結合保險商品所提供的 保障，實踐普惠金融的真義，讓愛持續傳遞，讓社會更加溫暖。