1. 董事會決議日期：114/02/27
2. 股利所屬年(季)度：113年 年度
3. 股利所屬期間：113/01/01 至 113/12/31
4. 股東配發內容：
　(1)盈餘分配之現金股利(元/股)：1.33000000
　(2)法定盈餘公積發放之現金(元/股)：0
　(3)資本公積發放之現金(元/股)：0
　(4)股東配發之現金(股利)總金額(元)：80,317,458
　(5)盈餘轉增資配股(元/股)：0
　(6)法定盈餘公積轉增資配股(元/股)：0
　(7)資本公積轉增資配股(元/股)：0
　(8)股東配股總股數(股)：0
5. 其他應敘明事項：
無。
6. 普通股每股面額欄位：新台幣10.0000元

1.董事會決議日期:114/02/27
2.發行期間:於主管機關申報生效後通知到達之日起兩年內視實際需要，一次或是分
次發行，實際發行日期由董事會授權董事長訂定之。
3.認股權人資格條件:
(1)以認股資格基準日前到職之本公司及符合107年12月27日金管證發字
第1070121068號令規定之國內外控制或從屬公司之受僱全職員工為限 ，認股基
準日授權董事長決定。
(2)實際得為認股權人之員工及其得認股之數量，將參酌職級、工作績效、年資、
過去及預期整體貢獻或特殊功績及其他等因素，獲配員工及其得獲配股份數量
之參酌下列標準另訂分配方案發放之：
1.年度績效考核成績達平均成績以上。
2.因專案工作表現優良，或對公司具有重大貢獻。
3.經部門主管提報認為有利於公司營運成長。
4.具有公司所需之特殊工作技能。
5.年度績優員工。
(3)獲配員工及其獲配股份由董事長核定後並依據下列程序處理：
1.本公司經理人或兼任本公司董事之員工，應先經本公司薪資報酬委員會同意
後，再提本公司董事會決議；控制及從屬公司員工若兼具本公司經理人或本
公司董事身分者，亦須比照前述程序，經本公司薪資報酬委員會同意及本公
司董事會決議。
2.屬1.所述以外之本公司、控制及從屬公司員工，應先經本公司審計委員會同
意，再提本公司董事會決議。
(4)本公司依發行人募集與發行有價證券處理準則第五十六條之一第一項規定發行
員工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購股數，加計認股權人累計取得限
制員工權利新股之合計數，不得超過已發行股份總數之千分之三，且加計本公
司依第五十六條第一項規定發行員工認股權憑證累計給予單一認股權人得認購
股數，不得超過已發行股份總數之百分之一。
4.員工認股權憑證之發行單位總數:1,000單位。
5.每單位認股權憑證得認購之股數:普通股1,000股。
6.因認股權行使而須發行之新股總數或依證券交易法第二十八條之二規定須買回之股數:
普通股1,000,000股。
7.認股價格:
(1)認股權憑證發行時本公司為興櫃公司者，則認股價格不得低於發行日前三十個
營業日普通股加權平均成交價格，且不得低於最近期經會計師查核簽證或核閱　
之財務報告每股淨值。所稱普通股加權平均交易價格，係指定價日前三十個營
業日興櫃股票電腦議價點選系統內該興櫃股票普通股之每一營業日成交金額之
總和除以每一營業日成交股數之總和計算。
(2)認股權憑證發行時本公司為上市（櫃）公司者，其認股價格不得低於各分次發
行日本公司普通股之收盤價。
8.認股權利期間:
(1)認股權憑證之存續期間為4年。存續期間屆滿後，未行使之認股權視同放棄認
股權利，認股權人不得再行主張其認股權利。該認股權憑證及其權益不得轉讓
、質押、贈與他人或其他方式之處分，但因認股權人死亡而繼承者不在此限。
(2)認股權人自被授予員工認股權憑證屆滿2年後可依本辦法行使認股權利，累計
可行使認股權比例為50%，屆滿3年後累計可行使認股權比例為100%。相關時程
及累計可行使認股權比例如下：
時 程 累計可行使認股權比例
-------------------- ------------------------------
屆滿2年後 50%
屆滿3年後 100%
(3)本公司或本公司之從屬公司（下各稱「被併購公司」）遇有被併購等致經營權
變更之情形，任職於被併購公司之認股權人得不受本條第(二)項所述 內容規
範，其所持有未具行使權之認股權憑證得自動加速執行不受前述屆滿期限及比
例限制，認股權人得於併購相關合法決議通過日起三十日內或併購基準日前
（以較早者為準），行使全部或部分認股權，屆期未行使者，視同放棄認股權
利。
9.認購股份之種類:本公司普通股股票。
10.員工離職或發生繼承時之處理方式:
(1)自願離職/資遣/開除：除遇有重大違反勞動契約或工作規則等情事，而被公司
開除者，本公司有權就其已具行使權之認股權憑證予以收回註銷。其餘自願離
職/資遣已具行使權之認股權憑證，得自離職日或資遣生效日起3個月內行使認
股權利，並以認股權憑證存續期間為限，未行使認股部份，視同放棄。未具行
使權之認股權憑證，於離職當日或資遣生效日即視為放棄認股權利。
(2)退休：已授予之認股權憑證，於退休時，可以行使已具行使權之認股權利。惟
，該認股權利，應自退休日起或被授予認股權憑證屆滿2年時起（以日期較晚
者為主），一年內行使之，但仍以認股權憑證存續期間為限，未行使認股的部
分，視同放棄。
(3)留職停薪：依政府法令規定及遇個人重大疾病、家庭重大事故、或其他理由經
由公司特別核准之留職停薪員工，已具行使權之認股憑證，得自留職停薪起始
日起一個月內行使認股權利，逾期未行使者，凍結其認股權行使權利，並遞延
至復職後恢復;未具行使權利之認股權憑證得於復職後恢復權益，惟認股權行
使期間應依留職停薪期間以月份數計算往後遞延 (留職停薪期間之日曆天數除
以30後採無條件進位取整數方式計算月份數)，並以認股權憑證存續期間為限。
(4)死亡：已具行使權之認股權憑證，由繼承人自該員工死亡日起一年內行使認股
權利，並以認股權憑證存續期間為限。未具行使權之認股權憑證，於死亡當日
即喪失認股權人資格，不再享有本辦法之權利。
(5)因受職業災害殘疾而離職者：因受職業災害致死亡或致身體殘疾而無法繼續任
職者，已授予之認股權憑證，於離職時或死亡時繼承人可以行使全部之認股權
利。除仍應於被授予認股權憑證屆滿2年後方得行使外，不受本條第二項有關
時程屆滿可行使認股比例之限制。惟，該認股權利，應自離職日/死亡日起或
被授予認股權憑證屆滿2年時起（以日期較晚者為主），一年內行使之，並以
認股權憑證存續期間為限。
(6)轉任關係企業：因本公司營運所需，經董事長核定須轉任本公司關係企業之認
股權人，其認股權憑證之權利義務均不受轉任之影響。惟認股權人於轉任公司
後自願離職或因不可歸責於該公司之事由而依勞基法相關規定之解僱者，比照
本項第1.款之方式辦理。
(7)其他非屬上列之原因者，授權董事長於本條第(二)項認股權利行使時程範圍內
核定其認股權利及行使時限，並報請董事會追認。認股權人或其繼承人若未能
於上述期限內行使認股權者，即視為放棄認股權利。
11.其他認股條件:
放棄認股權利之認股權憑證處理方式：予以註銷不再發行。
12.履約方式:以本公司發行新股交付。
13.認股價格之調整:
(1)本認股權憑證發行後，除本公司所發行具有普通股轉換權或認股權之各種有
價證券換發普通股股份、員工酬勞發行新股或發行限制員工權利新股外，遇
有本公司普通股股份發生變動時(包含辦理私募、現金增資、盈餘轉增資、
資本公積轉增資、公司合併、公司分割、股票分割、或受讓他公司股份發行　
新股及辦理現金增資參與 發行海外存託憑證等），認股價格應依下列公式
調整之。如係因股票面額變更致已發行普通股股份增加，於新股換發基準日
調整之，但有實際繳款作業者於股款繳足日調整之。（計算至新台幣角為止
，分以下四捨五入）。

調整後認股價格＝調整前認股價格 × 〔已發行股數+（每股繳款金額 ×
新股發行股數）／每股時價﹞／（已發行股數+新股發行
股數）〕

股票面額變更時:

調整後認股價格＝調整前認股價格×(股票面額變更前已發行普通股股數÷
股票面額變更後已發行普通股股數)

1.已發行股數係指普通股已發行股份總數，應扣除本公司買回惟尚未註銷或
轉讓之庫藏股，不含「認股權股款繳納憑證」及「債券換股權利證書」之
股數。
2.每股繳款金額如係屬無償配股或股票分割，則其繳款金額為零。
3.遇有調整後認股價格高於調整前認股價格時，則不予調整。調整後認股價
格低於面額時，則以每股面額為認股價格。
4.與他公司合併、受讓他公司股份時，增資新股每股繳款金額為合併或受讓
他公司股份基準日前第四十五個營業日起連續三十個營業日本公司普通股
收盤價之簡單算術平均數。
5.上述每股時價之訂定，股票上市（櫃）掛牌日前，應以除權基準日、訂價
基準日或股票分割基準日之前三十個營業日興櫃股票電腦議價點選系統內
，本公司興櫃股票普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一營業日成
交股數之總和計算之普通股加權平均成交價格，且不低於本公司最近期經
會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值；於本公司股票上市(櫃)掛牌
日後，應為除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前一、三、五個
營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(2)本認股權憑證發行後，如遇有發放普通股現金股利者，認股價格應於除息
基準日依下列公式調整之（計算至新台幣角為止，分以下四捨五入）：

調整後認股價格＝調整前認股價格 ×（1–發放普通股現金股利占每股時價之
比率）

註：上述每股時價之訂定，股票上市（櫃）掛牌日前，應以除權基準日、訂
價基準日或股票分割基準日之前三十個營業日興櫃股票電腦議價點選系
統內，本公司興櫃股票普通股之每一營業日成交金額之總和除以每一營
業日成交股數之總和計算之普通股加權平均成交價格，且不低於本公司
最近期經會計師查核簽證或核閱之財務報告每股淨值；於本公司股票上
市(櫃)掛牌日後，應為除權基準日、訂價基準日或股票分割基準日之前
一、三、五個營業日擇一計算普通股收盤價之簡單算術平均數為準。
(3)本認股權憑證發行後，如遇非因庫藏股註銷之減資致普通股股份減少時，
認股價格應於減資基準日依下列公式調整之。如係因股票面額變更致普
通股股份減少，於新股換發基準日調整之。（計算至新台幣角為止，分
以下四捨五入）。

減資彌補虧損時：

調整後認股價格＝調整前認股價格×（減資前已發行股數／減資後已發行
股數）

現金減資時：

調整後認股價格＝（調整前認股價格-每股退還現金金額）×（減資前已
發行股數／減資後已發行股數）

股票面額變更時：

調整後認股價格＝調整前認股價格×(股票面額變更前已發行普通股股數÷
股票面額變更後已發行普通股股數
14.行使認股權之程序:
(1)認股權人除依法暫停過戶期間外，得依本辦法第五條第(二)項所訂之時程行　
使認股權利，並填具「員工認股申請書」，向本公司提出申請。
(2)本公司股務代理機構(或本公司)受理認股權之請求後，通知認股權人繳納股
款至指定銀行，認股權人一經繳款後，即不得撤銷認股繳款。而逾期未繳款
者，視為放棄其認股權利。
(3)本公司於確認收足股款後，通知股務代理機構，將其認購之股數登載於本公
司股東名簿，並在完成法定程序後發給新發行之普通股，若本公司已登錄興
櫃，則以帳簿劃撥方式交付本公司新發行之普通股。如本公司已上市或上櫃
買賣，則於五個營業日內以集保劃撥方式發給認股權股款繳納憑證。
(4)本公司新發行之普通股股票自向認股權人交付之日起得掛牌買賣。
(5)有行使認股權權利時，公司應於每季結束十五日內或是最近期董事會決議後
，向公司登記主管機關申請資本額變更登記。惟當年度若遇無償配股基準日
或現金增資認股除權基準日時，本公司得衡酌調整資本額變更登記作業時間。
15.認股後之權利義務:
認股後本公司所交付之普通股其權利義務與本公司已發行之普通股股票相同。
16.附有轉換、交換或認股者，其換股基準日:NA
17.附有轉換、交換或認股者，對股權可能稀釋情形:不適用。
18.其他重要約定事項:
(1)本辦法應經審計委員會全體成員二分之一以上同意後提報董事會，經三分之
二以上董事出席及出席董事超過二分之一以上同意通過，並報經主管機關核
准後生效，發行前修改時亦同。若於主管機關審核過程中，如因主管機關要
求應修訂本辦法時，授權董事長依要求先行修訂，嗣後再提報審計委員會及
董事會追認。
(2)認股權人依本辦法所認購之股票其交易所產生相關之稅賦，除本辦法另有規
定外， 均按當時之稅法規定辦理。
(3)本辦法如有未盡事宜，悉依相關法令規定辦理。
19.其他應敘明事項:無。

1.財務報告提報董事會或經董事會決議日期:114/02/27
2.審計委員會通過財務報告日期:114/02/27
3.財務報告報導期間起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):113/01/01~113/12/31
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):970,179
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損) (仟元):545,038
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失) (仟元):140,979
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損) (仟元):142,092
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損) (仟元):118,563
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損) (仟元):118,572
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失) (元):1.96
11.期末總資產(仟元):3,792,432
12.期末總負債(仟元):527,126
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):3,262,703
14.其他應敘明事項:無。

1.董事會決議日期:114/02/27
2.股東會召開日期:114/06/24
3.股東會召開地點:新北市汐止區工建路358號R2F會議室
4.股東會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會，
請擇一輸入):實體股東會
5.召集事由一、報告事項:
(一)113年度營業報告。
(二)113年度審計委員會查核報告。
(三)113年度盈餘分派現金股利報告。
(四)113年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。
6.召集事由二、承認事項:
(一)113年度營業報告書及財務報表案。
(二)113年度盈餘分配表案。
7.召集事由三、討論事項:
(一)修訂「公司章程」部分條文案。
8.召集事由四、選舉事項:無。
9.召集事由五、其他議案:無。
10.召集事由六、臨時動議:無。
11.停止過戶起始日期:114/04/26
12.停止過戶截止日期:114/06/24
13.其他應敘明事項:
一、受理股東之提案：依公司法第172條之1規定，受理股東之提案。
(一)受理期間自民國114年4月17日起至114年4月28日止。
(二)受理場所：晨暉生物科技股份有限公司財會部；
地址：台北市內湖區行愛路139號；
電話：(02)2792-9568
二、本次股東會股東得以電子方式行使表決權，行使期間自民國114年5月24日至
114年6月21日止。

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管
(如:執行長、營運長、行銷長及策略長等)、訴訟及非訴訟代理人、
財務主管、會計主管、公司治理主管、資訊安全長、研發主管
或內部稽核主管）:公司治理主管
2.發生變動日期:113/12/12
3.舊任者姓名、級職及簡歷:不適用
4.新任者姓名、級職及簡歷:柯伯翰資深經理、本公司財務主管
5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「死亡」、「新任」或「解任」）:新任
6.異動原因:新任
7.生效日期:113/12/12
8.其他應敘明事項:新任公司治理主管，經本公司113年12月12日董事會決議通過。

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管
(如:執行長、營運長、行銷長及策略長等)、訴訟及非訴訟代理人、
財務主管、會計主管、公司治理主管、資訊安全長、研發主管
或內部稽核主管）:資訊安全長
2.發生變動日期:113/12/12
3.舊任者姓名、級職及簡歷:不適用
4.新任者姓名、級職及簡歷:潘佳岳總經理
5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「死亡」、「新任」或「解任」）:新任
6.異動原因:新任
7.生效日期:113/12/12
8.其他應敘明事項:新任資訊安全長，經本公司113年12月12日董事會決議通過。

1.標的物之名稱及性質（如坐落台中市北區ＸＸ段ＸＸ小段土地）:
苗栗縣竹南鎮科東三路1號部分廠房
2.事實發生日:113/12/12~113/12/12
3.交易單位數量（如ＸＸ平方公尺，折合ＸＸ坪）、每單位價格及交易總金額:
256.4坪，每月每坪800元(未稅)，每月租金總額205,120元(未稅)
使用權資產金額減少約602仟元
租賃負債金額減少約614仟元
4.交易相對人及其與公司之關係（交易相對人如屬自然人，且非公司之關
係人者，得免揭露其姓名）:
交易相對人：益邦製藥股份有限公司
與公司之關係：關聯企業
5.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉之
所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期
及移轉金額:
1.選定關係人為交易對象之原因：已無承租需求。
2.前次移轉所有人：不適用。
3.前次移轉所有人與公司及交易相對人間相互之關係：不適用。
4.前次移轉日期及金額：不適用。
6.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係
人之取得及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:
不適用
7.預計處分利益（或損失）（取得資產者不適用）（遞延者應列表說明
認列情形）:
提前終止租賃預計處分利益約12仟元
8.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定
事項:
租賃期間：原111年3月21日至114年3月30日止，
提前於113年12月31日終止租賃合約
9.本次交易之決定方式（如招標、比價或議價）、價格決定之參考依據及
決策單位:
決策單位：董事會
10.專業估價者事務所或公司名稱及其估價金額:
不適用
11.專業估價師姓名:
不適用
12.專業估價師開業證書字號:
不適用
13.估價報告是否為限定價格、特定價格或特殊價格:否或不適用
14.是否尚未取得估價報告:否或不適用
15.尚未取得估價報告之原因:
不適用
16.估價結果有重大差異時，其差異原因及會計師意見:
不適用
17.會計師事務所名稱:
不適用
18.會計師姓名:
不適用
19.會計師開業證書字號:
不適用
20.經紀人及經紀費用:
不適用
21.取得或處分之具體目的或用途:
不適用
22.本次交易表示異議之董事之意見:
不適用
23.本次交易為關係人交易:是
24.董事會通過日期:
民國113年12月12日
25.監察人承認或審計委員會同意日期:
不適用
26.本次交易係向關係人取得不動產或其使用權資產:否
27.依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」第十六條規定
評估之價格:不適用
28.依前項評估之價格較交易價格為低者，依同準則第十七條規
定評估之價格:不適用
29.其他敘明事項:
無

1.標的物之名稱及性質（如坐落台中市北區ＸＸ段ＸＸ小段土地）:
台南市官田區工業西路54號部分廠房
2.事實發生日:113/12/12~113/12/12
3.交易單位數量（如ＸＸ平方公尺，折合ＸＸ坪）、每單位價格及交易總金額:
每月租金總額220,000元(未稅)
使用權資產金額減少約2,549仟元
租賃負債金額減少約2,607仟元
4.交易相對人及其與公司之關係（交易相對人如屬自然人，且非公司之關
係人者，得免揭露其姓名）:
交易相對人：保瑞藥業股份有限公司
與公司之關係：最終母公司
5.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉之
所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期
及移轉金額:
1.選定關係人為交易對象之原因：已無承租需求。
2.前次移轉所有人：不適用。
3.前次移轉所有人與公司及交易相對人間相互之關係：不適用。
4.前次移轉日期及金額：不適用。
6.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係
人之取得及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:
不適用
7.預計處分利益（或損失）（取得資產者不適用）（遞延者應列表說明
認列情形）:
提前終止租賃預計處分利益約58仟元
8.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定
事項:
租賃期間：原112年1月1日至113年12月31日止，得展延一年
提前於113年12月31日終止租賃合約
9.本次交易之決定方式（如招標、比價或議價）、價格決定之參考依據及
決策單位:
決策單位：董事會
10.專業估價者事務所或公司名稱及其估價金額:
不適用
11.專業估價師姓名:
不適用
12.專業估價師開業證書字號:
不適用
13.估價報告是否為限定價格、特定價格或特殊價格:否或不適用
14.是否尚未取得估價報告:否或不適用
15.尚未取得估價報告之原因:
不適用
16.估價結果有重大差異時，其差異原因及會計師意見:
不適用
17.會計師事務所名稱:
不適用
18.會計師姓名:
不適用
19.會計師開業證書字號:
不適用
20.經紀人及經紀費用:
不適用
21.取得或處分之具體目的或用途:
因應集團發展規畫
22.本次交易表示異議之董事之意見:
無
23.本次交易為關係人交易:是
24.董事會通過日期:
民國113年12月12日
25.監察人承認或審計委員會同意日期:
不適用
26.本次交易係向關係人取得不動產或其使用權資產:否
27.依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」第十六條規定
評估之價格:不適用
28.依前項評估之價格較交易價格為低者，依同準則第十七條規
定評估之價格:不適用
29.其他敘明事項:
無

1.董事會、股東會決議或公司決定日期:113/11/21
2.除權、息類別（請填入「除權」、「除息」或「除權息」）:除權
3.發放股利種類及金額:
資本公積轉增資發行新股：新台幣10,000,000元，每仟股無償配發16.83811629股。
4.除權（息）交易日:113/12/09
5.最後過戶日:113/12/10
6.停止過戶起始日期:113/12/11
7.停止過戶截止日期:113/12/15
8.除權（息）基準日:113/12/15
9.現金股利發放日期:不適用
10.其他應敘明事項:無

1.臨時股東會日期:113/10/25
2.重要決議事項:通過資本公積轉增資發行新股案。
3.其它應敘明事項:無。

　　除美國生物安全法帶動的商機外，東協和中國大陸的人口紅利，也 吸引生技業揪團布局。葡萄王分別結盟統一、全宇-KY，大樹攜手晨 暉、台塑生醫，麗豐-KY則與普生、永立榮合作，啟動新一波的成長 動能。

　　業者分析，生技業軍美國市場，看中的是龐大的製藥市場，布局東 協和大陸市場，則以保健和美容保養品為主。

　　瞄準東協保健品每年逾50億美元的高成長商機，葡萄王不僅在中壢 廠設有清真認證的生產專線，服務為數眾多的穆斯林飲食外，也與全 宇合資創立GK BIO，最快今年底前有營收挹注。子公司葡眾，明年上 半年也確定進軍馬來西亞直銷市場，成為海外布局的首站。

　　葡萄王在2021年也引進統一集團斥資約20億元入股，雙方開啟全方 位合作，並由台灣延伸至大陸等海市場。

　　大樹則以分進合擊策略布局插旗，除攜手晨暉在馬國成立合資公司 ，推自有品牌保健食品外，也與當地團隊創立公司，代理台塑生醫系 列產品進軍東南亞。

　　麗豐積極布局的大健康產業，則是鎖定兩岸市場，近年陸續入股普 生和永立榮，也成為兩家公司產品行銷兩岸的重磅客戶。

　　麗豐青睞普生握有專利的原料P113抗菌胜（（月太））利基，已積 極協助普生開發系列產品，打開通路知名度。另外，麗豐也攜手永立 榮搶攻抗衰老商機，進軍大陸市場，明年會有更多品項上市舖貨。

1.董事會決議日期:113/09/05
2.增資資金來源:資本公積轉增資發行新股
3.發行股數(如屬盈餘或公積轉增資，則不含配發給員工部分):1,000,000股
4.每股面額:新台幣10元
5.發行總金額:10,000,000元
6.發行價格:不適用
7.員工認購股數或配發金額:不適用
8.公開銷售股數:不適用
9.原股東認購或無償配發比例(請註明暫定每仟股認購或配發股數):
每仟股無償配發16.83811629股
10.畸零股及逾期未認購股份之處理方式:配發不足壹股之畸零股份，得由股東自停止
過戶日起5日內至本公司股務代理機構辦理拼湊，逾期未拼湊或拼湊後仍不足壹股
者，按面額改發現金(抵繳集保劃撥暨無實體登錄等費用)，計算至元為止，元以下
捨去，其畸零股份授權董事長洽特定人認購。
11.本次發行新股之權利義務:本次增資發行之新股，其權利義務與原有股份相同。
12.本次增資資金用途:考量未來業務發展需要
13.其他應敘明事項:
(1)本案俟股東臨時會通過並呈報主管機關核准後，擬提請股東臨時會授權董事會另
訂增資配股基準日。
(2)本增資案如因法令變動、主管機關規定或因流通在外股份數量變動，致股東配股
率因此發生變動而須修正，或有其他相關未盡事宜時，擬請股東臨時會授權董事會
全權處理。

1.董事會決議日期:113/09/05
2.股東臨時會召開日期:113/10/25
3.股東臨時會召開地點:台北市內湖區新湖一路185號7樓(台北設計建材中心會議廳)
4.股東臨時會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會，
請擇一輸入):實體股東會
5.召集事由一、報告事項:無。
6.召集事由二、承認事項:無。
7.召集事由三、討論事項:
(一)資本公積轉增資發行新股案。
8.召集事由四、選舉事項:無。
9.召集事由五、其他議案:無。
10.召集事由六、臨時動議:無。
11.停止過戶起始日期:113/09/26
12.停止過戶截止日期:113/10/25
13.其他應敘明事項:無。

1.事實發生日:113/07/23
2.公司名稱:晨暉生物科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:
(1)本公司於民國112年11月1日發行新股取得保瑞聯邦股份有限公司全部股份，該公
司成為本公司之子公司。而保瑞藥業股份有限公司於民國111年5月分割西藥部門於
子公司保瑞聯邦股份有限公司，此交易係屬共同控制下組織調整，於編製比較個體
及合併財務報表時，應視為自始即已合併，更正相關之會計科目金額。
(2)更補正本公司112年度合併財務報告附註關係人交易資訊。
基於上述說明更正112年度個體及合併財務報告，本次財報更補正不影響各期歸屬於
母公司業主淨利及母公司業主綜合損益總額。
6.更正資訊項目/報表名稱:
更補正本公司112年度個體及合併財報部分資訊暨附註揭露事項。
7.更正前金額/內容/頁次:
112年度個體及合併財務報告之綜合損益表、權益變動表、現金流量表暨附註揭露事
項，詳公開資訊觀測站。
8.更正後金額/內容/頁次:
更正民國112年度個體及合併財務報告，差異及影響數如下：(單位：新台幣仟元)
(一)民國112年合併財務報告
111年綜合損益表項目/更正前金額/更正後金額/影響金額
營業收入：425,354/507,430/82,076
營業成本：(275,462)/(338,843)/(63,381)
營業毛利：149,892/168,587/18,695
推銷費用:(88,769)/(98,449)/(9,680)
管理費用:(22,256)/(22,259)/(3)
營業費用:(110,664)/(120,347)/(9,683)
營業利益:39,228/48,240/9,012
稅前淨利:39,628/48,640/9,012
所得稅費用:(8,285)/(10,087)/(1,802)
本期淨利:31,343/38,553/7,210
本期綜合損益:31,343/38,553/7,210
淨利歸屬於:
共同控制下前手權益:1,300/8,510/7,210
綜合損益總額歸屬於:
共同控制下前手權益:1,300/8,510/7,210

111年權益變動表項目/更正前金額/更正後金額/影響金額
共同控制下前手權益:
追溯調整共同控制下組織重組之前手權益:66,213/125,402/59,189
民國111年1月1日重編後餘額: 66,213/125,402/59,189
111年1月1日至12月31日淨利:1,300/8,510/7,210
111年1月1日至12月31日綜合損益總額: 1,300/8,510/7,210
組織重組:0/(66,399)/(66,399)
權益總額:
追溯調整共同控制下組織重組之前手權益:66,213/125,402/59,189
民國111年1月1日重編後餘額: 148,989/208,178/59,189
111年1月1日至12月31日淨利:31,343/38,553/7,210
111年1月1日至12月31日綜合損益總額: 31,343/38,553/7,210
組織重組:0/(66,399)/(66,399)

111年現金流量表項目/更正前金額/更正後金額/影響金額
營業活動之現金流量:
本期稅前淨利:39,628/48,640/9,012
其他流動資產減少:41,352/34,142/(7,210)
支付所得稅:(2,884)/(4,686)/(1,802)

六.18企業合併
西藥部門分割(新增)
保瑞聯邦公司之母公司(保瑞藥業股份有限公司)於民國一一一年五月分割西藥
部門予保瑞聯邦公司。前述交易係屬共同控制下之組織重整，於編製比較合併
財務報表時，應視為自始即已合併，並重編以前年度合併財務報表，相關股權
調整認列為共同控制下之前手權益。民國一一一年五月三十一日分割基準日之
淨資產如下：

資 產
應收款項 $48,247
存貨－淨額 16,036
其他應收款 21,531
其他流動資產 544
總資產 86,358
負 債
應付款項 16,222
其他應付款 3,665
其他流動負債 72
總負債 19,959
淨資產 $66,399

七、關係人交易
與關係人間之重大交易事項
1.銷貨
111年度
---------------
和安行股份有限公司 $35,421
===============

2.進貨
112.12.31 111.12.31
和安行股份有限公司 $71,876 $68,778
益邦製藥股份有限公司 23,553 17,924
保瑞藥業股份有限公司 9,288(註) 25,192
合 計 $104,717 $111,894
(註)含託工成本。

6.預付款項(新增)
112.12.31 111.12.31
和安行股份有限公司 $- $3,725
其 他 - 433
合 計 $- $4,158

7.其他流動資產及其他非流動資產(新增)
帳 列 項 目 112.12.31 111.12.31
其 他 代付款 $25 $29
益邦製藥股份有限公司 存出保證金 $431 $431
其 他 24 24
合 計 $455 $455

8.其他非流動負債(新增)
112.12.31 111.12.31
保瑞藥業股份有限公司 $- $816

9.其他關係人交易
(1)本集團向關係人或關係企業支付佣金費用、倉儲管理費及背書保證費用等其
他支出，帳列明細如下：(新增)
帳 列 項 目 112年度 111年度
益邦製藥股份有限公司 其他營業成本 $5,003 $3,221
其 他 721 1,782
合 計 $5,724 $5,003
其 他 推銷費用 $338 $-
和安行股份有限公司 推銷費用-佣金支出 $12,925 $7,793
其 他 管理費用 $101 $961

(4)本集團與最終母公司訂立產品經銷合約，授權最終母公司經銷本集團持有藥
證之產品並收取權利金，民國一一二年度及一一一年度分別認列其他營業收
入0仟元及19仟元。(新增)

10.租賃
使用權資產
111.12.31
---------------
保瑞藥業股份有限公司 $-
益邦製藥股份有限公司 5,419
---------------
$5,419
===============
租賃負債
111.12.31
---------------
保瑞藥業股份有限公司 $-
益邦製藥股份有限公司 5,442
---------------
$5,442
===============

折舊費用
111.12.31
---------------
保瑞藥業股份有限公司 $-
益邦製藥股份有限公司 1,405
---------------
$1,405
===============

(二)民國112年個體財務報告
111年綜合損益表項目/更正前金額/更正後金額/影響金額
採權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額:31,343/38,553/7,210
營業外收入及支出合計: 31,343/38,553/7,210
稅前淨利: 31,343/38,553/7,210
本期淨利: 31,343/38,553/7,210
本期綜合損益總額:31,343/38,553/7,210
淨利歸屬於:
共同控制下前手權益:1,300/8,510/7,210
綜合損益總額歸屬於:
共同控制下前手權益:1,300/8,510/7,210

111年權益變動表項目/更正前金額/更正後金額/影響金額
共同控制下前手權益:
追溯調整共同控制下組織重組之前手權益:66,213/125,402/59,189
民國111年1月1日重編後餘額: 66,213/125,402/59,189
111年1月1日至12月31日淨利:1,300/8,510/7,210
111年1月1日至12月31日綜合損益總額: 1,300/8,510/7,210
組織重組:0/(66,399)/(66,399)
權益總額:
追溯調整共同控制下組織重組之前手權益:66,213/125,402/59,189
民國111年1月1日重編後餘額: 148,989/208,178/59,189
111年1月1日至12月31日淨利:31,343/38,553/7,210
111年1月1日至12月31日綜合損益總額: 31,343/38,553/7,210
組織重組:0/(66,399)/(66,399)

111年現金流量表項目/更正前金額/更正後金額/影響金額
營業活動之現金流量:
本期稅前淨利:31,343/38,553/7,210
採權益法認列之子公司、關聯企業及合資(利益)之份額:(31,343)/(38,553)/(7,210)

六.18企業合併
收購子公司
保瑞聯邦公司考量未來整體發展策略與資源分配於民國一一二年七月一日向母
公司（保瑞藥業股份有限公司）收購其子公司聯邦化學製藥股份有限公司全部
股份。前述交易係屬共同控制下之組織重整，於編製比較個體財務報表時，應
視為自始即已合併，並重編以前年度個體財務報表，相關股權調整認列為共同
控制下之前手權益。
保瑞聯邦公司於收購日取得聯邦化學製藥股份有限公司之資產及承擔之負債：
現金及約當現金 $30,974
其他流動資產 289
無形資產 31
其他資產 582
其他流動負債 (318)
收購日共同控制下前手權益淨資產價值 $31,558

西藥部門分割(新增)
保瑞聯邦公司之母公司(保瑞藥業股份有限公司)於民國一一一年五月分割西藥
部門予保瑞聯邦公司。前述交易係屬共同控制下之組織重整，於編製比較個體
財務報表時，應視為自始即已合併，並重編以前年度個體財務報表，相關股權
調整認列為共同控制下之前手權益。民國一一一年五月三十一日分割基準日之
淨資產如下：

資 產
應收款項 $48,247
存貨－淨額 16,036
其他應收款 21,531
其他流動資產 544
總資產 86,358
負 債
應付款項 16,222
其他應付款 3,665
其他流動負債 72
總負債 19,959
淨資產 $66,399

9.因應措施:
上述更補正後財務報告重新上傳至公開資訊觀測站。
10.其他應敘明事項:
更正112年度合併財務報告：第10頁合併綜合損益表、第11頁合併權益變動表及第
12頁合併現金流量表。
第13頁公司沿革附註、第37頁存貨附註、第40頁退職後福利計畫附註、第42頁共
同控制下之前手權益附註、第42頁營業收入附註、第45頁員工福利、折舊及攤銷
費用功能別彙總表附註、第47頁所得稅附註及第63-64頁部門別資訊附註揭露。

更正112年度個體財務報告：第9頁個體綜合損益表、第10頁個體權益變動表及第
11頁個體現金流量表。
第12頁公司沿革附註、第34頁採用權益法之投資附註、第38頁共同控制下之前手
權益附註及第44頁所得稅附註揭露。

1.事實發生日:113/07/17
2.公司名稱:晨暉生物科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:依證券櫃檯買賣中心指示修正本公司112年度股東會年報部分內容
6.更正資訊項目/報表名稱:112年度股東會年報
7.更正前金額/內容/頁次:
(1)第11頁：法人股東之主要股東
(2)第15~16頁：一般董事及獨立董事之酬金
(3)第27頁：推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形
及原因
(4)第41頁：股東結構
(5)第41~42頁：股權分散情形
(6)第228頁：科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對公司財務業務之影響
及因應措施
8.更正後金額/內容/頁次:
(1)第11頁：補列部分法人股東之主要股東
(2)第15~16頁：補列董事酬金領取來自母公司或子公司以外轉投資公司酬金及更新
酬金級距表
(3)第27頁：增列四、(三)當年度火災相關資訊
(4)第41頁：股東結構，增列陸資持股資訊
(5)第41~42頁：股權分散情形，增列特別股資訊
(6)第228頁：科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對公司財務業務之影響
及因應措施，增列資通安全風險相關說明
9.因應措施:
修訂後發布重訊並重新上傳112年度年報(股東會後修改版)至公開資訊觀測站
10.其他應敘明事項:無

1.股東會日期:113/06/11
2.重要決議事項一、盈餘分配或盈虧撥補:通過承認112年度盈餘分配表案。
3.重要決議事項二、章程修訂:通過修訂「公司章程」案。
4.重要決議事項三、營業報告書及財務報表:通過承認112年度營業報告書及財務報表案。
5.重要決議事項四、董監事選舉:無。
6.重要決議事項五、其他事項:
(1)申請股票上市(櫃)案。
(2)初次上市(櫃)前對外公開承銷辦理之現金增資發行新股，擬提請原股東全數放棄
認購案。
(3)修訂「股東會議事規則」案。
(4)修訂「董事選舉辦法」案。
(5)修訂「取得或處分資產處理程序」案。
(6)修訂「資金貸與他人作業程序」案。
(7)修訂「背書保證作業程序」案。
7.其他應敘明事項:無。

　　瞄準新南向商機，生醫業策略大不同，疫苗廠高端、安特羅和開發 檢測軟硬體醫材的長佳智能、新穎均以越南為灘頭堡；保健食品業的 葡萄王、晨暉則以結盟策略，進軍馬來西亞；專攻美容保養品的麗豐 -KY則已在越南設立直營旗艦店與加盟店，規劃以越南為中心拓展東 南亞市場。

　　宏碁智醫主力產品－眼科AI軟體VeriSee DR（糖尿病視網膜病變） 輔助診斷系統，已取得台灣、泰國、印尼、菲律賓等醫材上市許可證 ，並於越南及印度取得銷售資格；今年4月VeriSee AMD（老年性黃斑 部病變）輔助篩檢系統，再取得馬來西亞上市許可證，突顯布局東協 的企圖心。

　　業界認為，南向是政府力推的政策，台灣擁有的醫療水平、半導體 完整供應鏈的優勢，加上生技業的研發能量逐步嶄露頭角，預期後5 20將加速新南向腳步，以醫帶商將開始落地。

　　就初步統計，生技廠前進東協市場，以越南、馬來西亞最熱門，醫 療系統、疫苗、藥物和診斷檢測廠商鎖定以越南為基地，而保健食品 業則相中馬來西亞。

　　高端腸病毒71型疫苗去年5月和12月已向越南DAV、馬來西亞NPRA等 東南亞國家提交新藥查驗登記，隨著腸病毒疫情升溫，預估今年有機 會取證上市。

　　長佳智能則瞄準精準醫療商機，旗下心胸比估算系統、氣胸檢測系 統、肋膜積水檢測系統等三項醫材，去年獲越南核准上市。

　　保健食品業最愛的馬來西亞，葡萄王除與全宇-KY合資的GK BIO進 軍搶市外，子公司葡眾則布局拓展傳直銷事業。晟暉則與大樹合資跨 足，由晨暉提供紅麴與益生菌的原料與技術，大樹負責馬國當地營運 行銷。

　　保瑞（6472）因重磅胃食道逆流藥Dexlansoprazole DR Capsule產 品出現新競爭者而調整價格，波及第一季獲利表現，稅後純益為7.1 6億元，年衰退約近3成，惟每股稅後純益（EPS）7.07元，仍穩坐生 技股每股獲利王座，毛利率約53％、年增近13個百分點，已連續四個 季度站穩50％以上。

　　保瑞董事長盛保熙表示，由於併購美國USL已從4月1日正式納入集 團成員，為保瑞集團在全球市場進軍成功奠定了另一成長基石。接下 來幾個季度，將進行美國市場銷售業務的整合，透過整合雙方現有的 產品組合和研發項目，提升營運效率。

　　盛保熙說，USL的品牌學名藥渠道將為保瑞原有的市場銷售業務提 供競爭優勢，同時分散傳統學名藥風險；為加快資源整合並提升利潤 效益，已將原定於今年第三季進行的產品和存貨整合提前至第二季， 希望在提升營運效率的同時增強整體獲利能力。

　　保瑞表示，從產品市場比重來看，第一季美國市場銷售仍占主要份 額；儘管其胃食道逆流藥因新廠家進入市場，導致價格調整，但市場 影響已在3月反映，且該藥品出貨市占仍居領先地位，後續也將持續 強化產品組合，拓展營收來源。保瑞去年第三季併購的六個品牌新藥 已帶來營收貢獻，今年第一季又有三個新學名藥產品上市，已達成全 年六個以上新產品上市目標的50％。

　　另外，保瑞集團旗下的另一家台灣隱形冠軍－晨暉生技，成功進軍 海外市場，與全球最大的發酵原料製造商Lesaffre樂斯福集團旗下的 Gnosis by Lesaffre合作，共同推出創新產品MenaQ7 Metabolic，瞄 準全球每年超過20億美元的市場商機。保瑞聯邦和晨暉生技第一季合 併營收占全球市場銷售業務營收約15％。

　　至於保瑞集團旗下的景德製藥，開發的眼藥新藥第一季已收到美國 FDA核發的藥證通知，預計將於年中進軍美國市場。這將是景德成立 以來第一個為美國市場製造並出口的眼藥產品，將大幅提升保瑞集團 在國際眼科用藥代工市場中的能見度，同時也為全球CDMO業務的增長 帶來新的動力。

生策會近日公布生醫族群今年1季業績表現，上市櫃公司中，營收超過10億元的公司共有23家，比去年同期增加五家，凸顯台灣生醫產業營收破十億的家數已愈來愈多。

這些公司中，首季營收王是連鎖藥局大樹的42.02億元，其次是外銷學名藥廠美時的41.98億元，其餘上市櫃公司首季營收都低於30億元。今年首季上市櫃（不含興櫃）生醫企業營收成長動能最強的是藥華藥，年成長86.2%，成長表現排名第二的公司是軒郁，首季營收年增58.2%；今年首季業績衰退幅度最大的是保瑞藥業，首季營收年減40.2%，但在整個營收排名中仍居第三、達28.5億元。若把興櫃生技公司納入統計，其中晨暉生技首季營收年增106.36%，表現相對亮眼。

生策會統計2024年首季生醫上市、上櫃及興櫃共223家公司的營收，其中有128家較去年同期成長，衰退的有81家，另有一家公司營收持平，尚未有營收的公司達13家。

生策會分析，今年首季生醫上市公司營收前20名的公司中，營收超過10億元以上的公司共11家，較去年增加四家；生醫上櫃公司營收前20名的公司中，營收超過10億元以上的公司共12家，較去年增加一家。凸顯台灣生醫產業營收破10億的家數已愈來愈多，有趣的是上櫃公司表現勝過於上市公司，至於興櫃生技股各家營收都不足3.5億元。

在今年第1季的上市生醫公司中，營收年增逾15%的公司共六家，分別為藥華藥、視陽、望隼、神隆、台耀及晶碩；上市公司營收衰退超過15%的公司共四家，包括保瑞，泰博、佐登-KY及承業醫等；上櫃公司營收年增逾15%的公司僅有兩家，分別是軒郁、及聯合骨科；上櫃公司營收衰退逾15%的公司僅有大江一家公司。

興櫃公司營收年增逾15%的也有五家，分別為晨暉生技、友霖、醫影、立弘、及優你康；興櫃公司營收年減逾15%的公司則包括漢達、泰宗及麗彤三家公司。