友邦人壽1月1日正式進駐全新企業總部大樓，地處商業、市政、文化絕佳戰略區域的台北車站商圈，並以大樓冠名展現其在台灣落地生根的長期承諾，為台灣第一家擁有冠名大樓的外商壽險公司，標誌著品牌發展的重要里程碑，亦象徵對台灣保險市場的未來充滿信心。

　友邦人壽總經理侯文成表示，AIA台灣的全新企業總部是對這片土地最具體而堅定的承諾。希望透過長期深耕，成為支持員工與台灣家庭的穩定力量，未來將持續引進集團資源、打造符合在地需求的保險服務，並積極投入社會公益，實踐「健康、長久、好生活」的使命。

　AIA企業總部大樓的設計融合永續理念，採用節能與智慧建築科技，從節能減碳、節水減廢、再生能源利用到資源回收與綠建材應用，每一細節皆展現對ESG的重視。大樓建物環境友善的設計與規劃已符合申請LEED金級認證、WELL銀級認證及台灣綠建築銀級認證。

　友邦人壽期許透過新企業總部的啟用，傳遞「前瞻布局、堅定深耕」的決心與願景，並將持續以領先的保險專業與創新能量，為台灣社會創造長期價值。新企業總部同步強化「金融友善」理念，打造無障礙環境，提供輪椅、拐杖及老花眼鏡借用，並設置無障礙洗手間與身障停車位預約服務。

　面對高齡化社會與財富傳承需求，友邦人壽將以新企業總部為策略核心，結合友邦集團資源與在地智慧，專注於「退休保障」與「財富傳承」金流解決方案，讓「保險未來式」成為現在進行式，更體現友邦人壽對高端市場的深度耕耘，提供財富傳承、退休金流規劃等整合策略，協助客戶穩健守護資產並創造世代價值。

友邦人壽今年1月1日正式進駐全新企業總部大樓，位於台北車站商圈，並以大樓冠名展現其在台灣落地生根的長期承諾，也因此成為台灣第一家擁有冠名大樓的外商壽險公司。AIA在台企業大樓總部租約十年，象徵友邦人壽將在台永續投資的決心。

　友邦人壽總經理侯文成20日表示，看好台灣高資產族群持續成長，同時也希望保險可以發揮最獨特的價值，未來退休與傳承將是主要的發展方向。侯文成以「一份保單傳三代，人走愛還在」這句話來闡述未來友邦人壽主要的發展策略。

　侯文成強調，相當看好台灣保險市場的發展潛力，也希望透過長期深耕，成為支持員工與台灣家庭的穩定力量。這座冠名大樓不僅象徵對台灣市場的信心，更代表將持續引進集團資源、打造符合在地需求的保險服務，未來退休與傳承將是台灣保險最具發展潛力的區塊。

　友邦人壽自2009年合併Alico美國人壽正式進入台灣市場以來，持續提供創新的保險與保障方案，全新冠名企業總部大樓不僅是辦公空間的升級，更代表AIA以實際行動投資台灣的決心。

　面對高齡化社會與財富傳承需求，友邦人壽將以新企業總部為策略核心，結合友邦集團資源與在地智慧，專注於「退休保障」與「財富傳承」金流解決方案，讓「保險未來式」成為現在進行式。

　新大樓內特別規劃VIP Lounge，以高雅設計與隱私空間，打造專屬於高資產客戶的尊榮體驗。這個空間不僅象徵服務升級，更體現友邦人壽對高端市場的深度耕耘，提供財富傳承、退休金流規劃等整合策略，協助客戶在瞬息萬變的金融環境中，穩健守護資產並創造世代價值。

　友邦人壽企業總部大樓共有16層，並設有教育訓練中心、員工休憩區、設施齊全的健身房和紓壓休息室。

過去，保險的核心功能是「保障」與「理賠」，在風險發生時提供安全網。然而，隨著市場趨勢演變，保險早已不再只是「萬一」的防護，而是支撐人生各階段精彩程度的重要工具。它不僅能降低風險，更能協助資產配置，成為長期財務策略的一部分。

隨著保險逐漸融入投資與理財功能，它不僅提供保障，更賦能家庭或個人在轉嫁風險的基礎上，擁有一筆可預期、可控制的資金來源。這筆資金能靈活支持生活的重要階段，例如子女教育、創業啟動、退休生活，甚至資產傳承。壽險的「確定性」特質，讓家庭在面對市場波動或不同生活需求時，依然擁有穩定的財務後盾。

因此，保險不再只是靜態的保障，而是在保單有效期間內，就能開始運用所累積的價值，創造穩定金流，並賦予財富更深的方向與意義：如何在不同人生階段，靈活、安全地使用累積的資金，搭配其他理財工具，降低風險，提升生活品質；或者如何透過指定受益人與分期定期給付，確保財富依照原意傳承，避免一次性繼承所可能引發的財務風險與家庭糾紛…等。此類轉變，讓保險成為財務規劃中最靈活的工具，也讓保險不再只是「萬一」的保障，而是「一定」的計畫，創造自益與他益的價值。

這些思維，正是我們在設計壽險商品時的出發點。以「友邦人壽鍾愛一生美元利率變動型還本終身保險」為例，除了基本的保障功能，更提供彈性的資金規劃選項。家長（要保人）可預先設定孩子（被保人與受益人）在12歲、18歲或24歲等重要學習階段開始，每年領取教育基金至29歲；也可選擇在30歲、40歲，甚至75歲時一次性給付，以守護基金的概念作為孩子未來創業、結婚或退休的資金使用。

同時，「鍾愛一生」也適合為自己規劃。投保人可以設定在40歲、50歲或60歲等人生重要階段，開始領取分期定期給付，作為退休前的生活補貼、旅遊基金，甚至是健康照護的預備金。也可以選擇在特定年齡一次性領取，作為創業資金或退休生活的財務後盾。

在這個快速變動的時代，保險不僅是風險管理工具，更是資產運用策略的一環。它讓我們不只是擁有財富，而是懂得如何善用財富，為自己與家人創造更穩健、更有意義的未來。（本文由AIA友邦人壽總經理侯文成提供，記者戴玉翔採訪整理）

　　隨著人生階段轉換與家庭結構改變，保險保障需求也需與時俱進。保險業者指出，民眾在規劃保障時，應依不同年齡層與人生角色調整內容，透過定期「保單健檢」，才能確保保障結構符合當下需求，避免因保障不足或配置失衡而增加風險。

　　AIA友邦人壽表示，許多民眾在投保後往往只記得繳費，卻未定期檢視保障內容，導致保障與實際需求出現落差。事實上，不同年齡階段所面臨的風險類型差異甚大，應依人生進程動態調整保單配置，才能真正發揮保險的風險管理功能。

　　以兒童與青少年族群的0～15歲為例，保障重點應放在醫療與意外風險，確保成長階段的基本健康防護。若家庭經濟條件允許，也可透過具備「生存保險金」設計的壽險商品，提早為未來教育或創業需求預作準備，兼顧保障與資產累積功能。

　　進入青壯年階段的16～30歲，多數人正處於求學、就業與事業起步期，收入逐步增加但風險承擔能力有限。此時保障規劃應聚焦於意外與失能風險，並可搭配具長期照護給付設計的保單，以降低突發事故對人生發展造成的衝擊。

　　至於中壯年族群的31～50歲，通常肩負家庭經濟支柱角色，保障重點則轉向重大疾病與癌症風險。透過完善的醫療與重疾保障，可避免因突發健康狀況而對家庭財務造成長期壓力，確保家人生活穩定。進入熟齡與退休階段後，保險規劃應以退休生活與財富傳承為主。可選擇具彈性給付機制的還本型或利率變動型保單，讓退休後現金流更具穩定性。

　　除分齡規劃外，安達人壽提醒，疾病風險仍是影響家庭財務穩定的關鍵因素之一。以癌症為例，現代醫療雖持續進步，但相關治療費用高昂，對家庭經濟壓力不容忽視。例如安達人壽的安心抗癌專案，保障內容涵蓋新式癌症達文西手術、癌症標靶藥物等項目，此外，隨著國人更加頻繁使用3C產品，關於眼睛的保障也越顯重要，安心護眼專案針對最常見的四大眼疾，提供手術或特定處置及休養期間之保障。

　　至於保戶有權利使用的保單借款雖可作為短期資金調度工具，但長期未償還將影響保單價值，可能導致保障失效。建議民眾使用保單借款前，應審慎評估自身還款能力，並留意利率變動，避免增加財務壓力。

　　歲末年終，不少民眾會安排健康檢查，透過檢視身體狀況調整生活與作息，但壽險業者提醒，除了身體需要定期檢查，保單同樣需要「健檢」。隨著人生階段轉換、家庭結構改變與經濟條件變化，原有的保險配置未必仍符合當下需求，若未適時調整，恐使保障出現缺口。

　　AIA友邦人壽總經理侯文成指出，許多民眾在投保後，往往只記得按時繳納保費，卻忽略檢視自己實際擁有的保障內容。當年齡、家庭責任或財務狀況改變時，原本合適的保單，可能已無法完全符合需求，因此建議民眾定期進行「保單健檢」，重新盤點保障內容與風險承擔能力，才能確保保障品質與完整性。

　　侯文成表示，保單健檢的首要重點，在於重新檢視自身擁有哪些保險權益。許多人早年因人情關係投保，或透過不同通路陸續購買保單，時間一久，容易出現保障重複、結構失衡，甚至出現「孤兒保單」的情況；此外，當結婚、生子、離婚或喪偶等人生階段改變時，保單的被保險人與受益人也應同步調整，以確保保障能真正發揮效益。

　　若有投資型保單，也應趁機檢視投資標的與績效表現，評估是否仍符合自身風險承受度與理財目標；而對即將進入退休階段的族群而言，更應思考是否需要調整保障內容，為長期生活與醫療需求預作準備。建議定期進行保單健檢，有助於民眾掌握完整的保障架構。透過彙整名下所有保單內容與理賠條件，不僅能在意外或事故發生時迅速掌握申請流程，也能避免臨時手忙腳亂，影響理賠權益。

　　保單健檢也有助於找出保障缺口，逐步建構完整的風險防護網。若等到風險發生後才發現保障不足，往往已錯失補強機會，甚至可能因健康狀況改變而面臨加費或拒保情形。透過事前規劃，可讓保障更貼近實際需求。

　　在資產配置層面，保單亦可扮演重要角色。隨著家庭財務狀況提升，部分民眾可透過外幣型、投資型、年金型或增額型保單，達到保障與資產配置並行的效果，使保險成為長期財務規劃的一環，而非單一風險工具。

　　另一方面，民眾也常忽略保單條款中約定的各項給付內容。像是還本金、滿期金或可申請的理賠項目，若未妥善整理，容易錯失應有權益。透過系統性盤點與整理，可更清楚掌握家庭整體保障與現金流規畫。

　　安達人壽認為，歲末年終正是檢視家庭保障的良機。面對全球經濟環境多變，民眾更應定期檢視手中保單是否仍符合現況需求。同時，保單借款也是不少民眾短期資金調度的工具之一，但由於利率會隨市場變動，建議民眾在使用前評估還款能力，並留意保險公司公告的借款利率，避免影響長期財務規劃。

　　整體而言，保單健檢不只是單純檢視保障內容，更是一項長期財務管理的重要環節。透過定期檢視與調整，讓保障隨人生階段同步進化，才能在面對不確定的未來時，為自己與家人建立更穩固的安全網。

2025年利變型保單銷售出爐，全年銷售達3,231億元，較2024年年增5.5%，連續二年維持正成長。壽險業者分析，美國聯準會（Fed）今年仍預期再次宣布降息，可望助攻利變險銷售，且利變險對於CSM （合約服務邊際）的累積也有實質幫助，今年將延續過往動能，銷售有望保持成長態勢。

據統計，去年12月整體利變險單月銷售259.9億元，年減三成；2025年全年利變壽險銷售達3,176.4億元、年增5.4％，利變年金險賣出54.7億元、年增12%，整體利變險銷售達3,231億元，較2024年賣出3,061億元，年增5.5%，銷售動能持續成長。

壽險高層分析，隨著美國聯準會在2025年12月再度降息後，相較於其他美元資產，仍能維持較高宣告利率水準的美元利變型保單，對保戶而言依然具有吸引力。從2026年1月各家壽險公司公布的最新宣告利率來看，最高水準續留在4.35%，低檔約在4.25%，短期呈現「先觀察、不急著動」的休兵態勢。

壽險高層進一步指出，華爾街多家投行近期陸續延後對聯準會今年降息時點的預期，主要是美國去年第3季經濟成長表現優於市場預期，勞動市場尚未出現明顯惡化，以及預料川普關稅的影響將減弱，因此預期聯準會上半年仍將按兵不動，最快也要等到6月才會再度降息。在利率未來走向仍有變數的情況下，保戶對於兼顧保障與穩定現金流的利變型保單需求明顯回溫。

從公司財務角度來看，利變型保單對於CSM的累積也有實質幫助，因此不少壽險公司仍將利變型保單當做今年主推商品之一，且在利率走向仍不明朗的情況下，壽險業普遍選擇保留調整空間，暫不急於調整宣告利率，以維持商品競爭力與長期經營的穩定性，使得今年利變型保單的整體銷售動能，有機會優於去年。

從各家壽險公司2026年1月公告來看，台灣人壽、新光人壽、凱基人壽、遠雄人壽、合庫人壽與友邦人壽，共六家壽險公司美元保單最高宣告利率達4.35%；國泰人壽、南山人壽、全球人壽、臺銀人壽、元大人壽、三商美邦人壽與安聯人壽等，最高維持在4.3%；富邦人壽、宏泰人壽、第一金人壽、安達人壽則維持4.25%。

美國聯準會（Fed）啟動降息循環，壽險業者靜觀其變，逾十家壽 險公司宣布，2026年元月宣告利率按兵不動，但與2025年12月相比， 凱基人壽美元保單最高利率由4.3％跳升至4.35％，主要原因為推出 美元利率變動型終身壽險新商品，設在市場最高水準的4.35％，也與 另五家同業並駕齊驅。

　　目前包括凱基人壽、遠雄人壽、合庫人壽、友邦人壽、新光人壽與 台灣人壽等六家公司，美元保單宣告利率達市場最高水準4.35％。統 計至2025年底，國泰人壽、富邦人壽、南山人壽、凱基人壽、全球人 壽、三商美邦、元大人壽、遠雄人壽、合庫人壽、台銀人壽與第一金 人壽，逾十家的台外幣保單宣告利率全數持平、維持前一個月的水準 。

　　2026年元月美元宣告利率達4.35％的壽險業者，除推出新商品的凱 基人壽外，還有遠雄人壽、合庫人壽、友邦人壽，但新光人壽與台灣 人壽尚未公布調整。

　　壽險業者分析，國內十數家壽險公司，目前美元宣告利率均介於4 .25％～4.35％，並未大舉調漲，主要原因是因為聯準會持續調降利 率，與其他美元商品相較，美元保單逾4.25％以上的水準，對投資人 已有相當程度的吸引力。

　　壽險龍頭國泰人壽，2026年1月各幣別保單的現售商品，宣告利率 均維持前月水準不變。其中，美元現售商品宣告利率最高4.3％。

　　包括南山人壽、全球人壽、三商美邦人壽、元大人壽、台銀人壽、 台新人壽的2025年12月宣告利率也都維持在4.3％；富邦人壽、第一 金人壽、宏泰人壽與安達人壽，美元最高宣告利率4.25％，僅宏泰人 壽與安達人壽尚未公布調整方案。

　　宣告利率是指保險公司向保戶收取保費後加以運用後，依據實際投 資狀況等因素而得到的報酬率。因此，宣告利率會隨著經濟環境有所 改變，屬於一種非固定也非保證的利率。

隨著美國聯準會在2025年12月持續降息，美國10年期公債殖利率高檔盤旋一段時間後，逐漸出現下行壓力。相較於其他美元資產，仍維持高宣告利率的美元利變型保單對於保戶而言仍具吸引力。壽險業者昨（31）日公布2026年1月最新宣告利率，普遍選擇按兵不動，市場最高美元保單宣告利率續留在4.35%，低檔約4.25%，呈現短期「休兵」態勢。

從各家壽險公司2026年1月公告來看，凱基人壽、遠雄人壽、合庫人壽與友邦人壽仍維持美元保單最高宣告利率4.35%，國泰人壽、南山人壽、全球人壽、臺銀人壽與三商美邦人壽等，最高維持在4.3%。截至目前已透露1月宣告利率的業者中，並無再進一步上調，顯示業者對利率環境變化的態度轉為觀望。

回顧上一波2025年第3、4季調整，9月僅台灣人壽、遠雄人壽和合庫人壽的美元保單最高宣告利率衝破4.35％，台新人壽於10月將美元保單最高宣告利率調升至4.3%，調幅約5個基點，涵蓋現售與停售商品共36張；11月則是友邦人壽推出新美元保單，最高宣告利率由4.25%拉升至4.35%；新光人壽亦在12月隨新商品上市，將最高宣告利率由4.25%推升至4.35%，帶動市場出現4.35%成為「止戰天花板」的氛圍。

隨著Fed政策轉向降息，美元短期公債債券殖利率曲線下修，降息影響到10年期、30年期等長天期殖利率走勢，將成為影響美元保單宣告利率是否調整的關鍵。

　長期致力於打造健康友善職場、推動員工身心平衡的AIA友邦人壽，在衛生福利部國民健康署舉辦的「114年績優健康職場與優良推動人員評選活動」中，榮獲 「健康職場標竿獎」金獎，成為唯一獲此殊榮的保險公司，與鴻海精密工業、瑞昱半導體等大型企業並列，展現金融保險業推動健康職場的領導力。本年度活動共吸引346個職場報名，最終選出71個職場及人員，其中「健康職場標竿獎」金獎僅有九家企業，AIA友邦人壽脫穎而出，彰顯其在員工健康促進與幸福職場建構上的卓越表現。

　AIA友邦人壽總經理侯文成表示，AIA友邦人壽始終相信，員工的健康與幸福是企業永續發展基石。榮獲健康職場標竿金獎，象徵持續以領導示範，推動全員參與，協助每位同仁實現更健康、更長久、更美好的生活。

　秉持友邦保險集團「健康長久好生活」的品牌承諾，AIA友邦人壽以Feel Well、Live Well、Think Well、Plan Well為核心，推動全方位健康方案，並由總經理率先簽署「健康企業承諾書」，象徵企業將員工健康視為核心策略，並以領導示範推動全員參與，展現AIA友邦人壽對幸福職場的長期承諾。

　AIA友邦人壽全年舉辦22場健康活動，活動滿意度均超過4.5分，並透過「感恩夥伴日」、「家庭日」及「步出健康挑戰賽」等多元活動，累計吸引超過千人次參與，進一步促進員工的幸福感與凝聚力。另外，為協助員工打造工作與生活的平衡，公司更推行「Friday 4U」提早下班日、每日七小時工時及一個半小時午休，鼓勵員工在職場與生活中找到最佳節奏，實現身心健康的全面提升。

　AIA友邦人壽將持續打造多元、包容且支持性的企業文化，優化健康友善職場，協助員工實現「更健康、更長久、更美好的生活」。

在全球財富版圖快速重組的時代，高資產族群的思維早已超越單純的資產累積，有鑒於此，友邦人壽推出「友邦人壽友利雙盈美元利率變動型終身壽險」，以「分期定期給付設計」確保資產傳承過程穩健有序，並透過「增值回饋策略」加速財富成長，輔以「動態增額機制」，協助客戶將每一份資產轉化為家族願景推進力。

　友邦人壽總經理侯文成表示，高資產族群理財觀念更著重於未來的全局思維，並願意及早採取行動，在日常生活與事業經營中做出有意義的選擇，確保每一個決策都能兼顧當下與未來。真正的投資，不只是賺錢，而是為未來創造價值與可能性。

　根據財政部2024年度財政統計年報顯示，該年遺產稅實徵金額達417億元，平均每件繳稅322.4萬元，資產傳承已成高資產家庭不可忽視的課題。友邦人壽打造兼顧靈活性與長期性的保障方案，在風險轉嫁與享有槓桿保障同時，資產持續創造價值，延續家族初心與使命。

　「友利雙盈」聚焦三大核心價值，協助高資產族群打造跨世代財富策略。首先，分期定期給付設計讓身故保險金可選擇5年、10年、20年或30年分期定期給付，透過定量與定向資產傳承規劃，避免一次性大額流失，確保傳承過程穩健並維持家族財務穩定；其次，增值回饋策略在宣告利率高於預定利率時，保單持續累積增值回饋分享金，可選擇購買增額繳清保險，放大保障，讓資產在保障框架下持續增值。

　此外，「友利雙盈」提供生命末期提前給付保險金與失能豁免續期保費等機制，在重大健康挑戰階段，保障不中斷。投保年齡最高至70歲，保障年期延伸至保險年齡111歲，讓高齡族群安心規劃，每一份資產不僅守護當下，更引領未來，實現「一生守護、跨世代延續」。

美元利率維持高檔，壽險公司12月宣告利率大戰又有新變化，新光人壽11月推出五張美元利變壽險，其中有一張宣告利率達4.35%，與台灣人壽、合庫人壽、友邦人壽及遠雄人壽同列為最高水準。

新台幣保單部分，國壽昨（1）日宣布調降三檔停售商品9至10個基點。另據統計，今年前十月整體利變險銷售達2,749.7億元，年增19.3%，已達去年全年近九成的成績。

壽險業12月宣告利率大多按兵不動，美元商品部分，新光人壽因11月推五張新美元保單，其中一張宣告利率為4.35%，與宣布12月份不調整美元保單宣告利率的台灣人壽、合庫人壽、友邦人壽及遠雄人壽並列冠軍。

新光人壽表示，因應2026年商品推動策略，11月推出五張新美元保單，以提升客戶權益為主要商品訴求，涵蓋各種繳費年期及目標客群，其中以新光人壽美傳世外幣利率變動型終身壽險宣告利率4.35%最高，訴求第三年起提供身故保障，透過宣告利率機制讓資產與保障同步增值，同時兼顧累積保障及資產傳承。

台灣人壽指出，該公司美元保障型商品未調整，最高宣告利率仍為4.35%。會視市場需求，決定是否推出新商品。三商壽表示，預計12月推出新美元利變保單，提供有美元資產之保戶可反映市場利率的終身保障，該商品宣告利率為4.25%，目前三商美邦人壽美元利變保單最高宣告利率為4.3%。

另，國泰人壽、凱基人壽、元大人壽、臺銀人壽、全球人壽、台新人壽、南山人壽、安聯人壽宣告利率最高4.3%。

美國聯準會啟動降息循環，市場預估12月降息機率大，壽險美元保單宣告利率大戰持續休兵，逾十家壽險公司觀望前景、以靜制動，今年12月宣告利率均按兵不動。目前包括新光人壽、台灣人壽、遠雄人壽、合庫人壽、友邦人壽五家，美元保單最高宣告利率來到4.35％，為目前市場上最高水準。

　新光人壽11月底新推出美元利變型新保單，美元保單最高宣告利率衝上4.35％，與遠雄人壽、台灣人壽、合庫人壽、友邦人壽並列市場最高。

　壽險龍頭國泰人壽宣布，因應10年公債利率調整，調降3檔10年公債利率為上限的新台幣停售商品9至10個基本點，美元、澳幣的現售及停售商品，宣告利率均維持前月水準，並無調整。

　以美元宣告利率而言，國泰人壽、南山人壽、凱基人壽、全球人壽、元大人壽、台新人壽、三商美邦人壽、台銀人壽，目前宣告利率最高水準均為4.3％。另外，富邦人壽、宏泰人壽、第一金人壽、安達人壽，美元最高宣告利率維持4.25％。

　今年初為衝刺保單銷售業績，壽險公司掀起一波宣告利率大戰，1月美元宣告利率最高水準為4.15％，之後陸續調漲，7月飆至4.35％。截至今年12月，已有五家壽險業者最高利率來到4.35％，其餘業者就算不是最高，也達到4.25％、十分接近最高水準。

　聯準會今年已二度降息，市場預估今年12月仍有降息機會。壽險公司高層表示，在聯準會降息循環背景下，美元存款等其他金融商品利率將持續下滑，美元保單宣告利率就算不調漲，只要持平，就能維持競爭力。

　所謂宣告利率，是指保險公司向保戶收取保費後加以運用後，依據實際投資狀況等因素而得到的報酬率。因此，宣告利率會隨著經濟環境而有所改變，是一種非固定，也非保證的利率。

　面對現代家庭對教育與退休規劃日益重視的趨勢，友邦人壽推出具有保障深意的「友邦人壽鍾愛一生美元利率變動型還本終身保險」商品，以創新「雙選擇權」設計，讓保戶可依需求選擇教育基金選擇權或守護基金選擇權，同時兼顧保障與資產傳承，協助保戶從教育、創業、退休到財富傳承，靈活規劃人生財務藍圖。

　友邦人壽總經理侯文成表示，「鍾愛一生」透過雙選擇權設計，讓保戶依需求靈活規劃。若目標是孩子教育計畫，可選擇「教育基金選擇權」，在重要學習階段提供穩定資金支持。若希望為孩子儲備創業或追夢基金，則可選擇「守護基金選擇權」，協助他們在人生關鍵時刻擁有資金後盾。

　鍾愛一生另一個獨特優勢在於，即使領取完生存保險金後，保障仍持續增值。當被保險人在契約有效期間內身故，身故保險金將傳遞給指定受益人。

　隨著秋冬氣溫驟降，心血管疾病與肝病風險同步升高，友邦人壽提醒民眾應加強日常保健，包括維持規律運動、均衡飲食、戒菸限酒、定期健康檢查，避免熬夜與過度壓力，以降低心肝疾病的發生風險。友邦人壽鑫柑保倍美元利率變動型終身保險提供「守護心肝保險金」，涵蓋六項重大心肝疾病，單筆一次給付，為民眾打造即時應急的保障方案；利率變動型終身壽險的保單槓桿特性，加上每滿五年增加保險金額選擇權的特色，一張保單兼顧健康守護與財務傳承，照顧自己也照顧家人。

　友邦人壽侯文成總經理表示，眾多金融商品，唯有保險的設計是為了保障民眾生活不被改變，它不只是保障，更是一種底氣，一種面對突發心肝疾病時，能即時應對、擁有彈性選擇的力量。

　友邦人壽表示，鑫柑保倍美元利率變動型終身保險最高投保金額可達1,000萬美元，透過壽險保單槓桿特性，實現倍數效益保障機制；亦提供身故保險金分期定期給付選項（5年、10年、20年、30年），讓保障延續至摯愛家人。被保險人繳費期間遭遇重大失能（保單約定第1級至第6級），將自動豁免續期保費，保障不中斷。

　鑫柑保倍設計考量人生階段的變化與財務規劃需求，提供「增加保險金額選擇權」機制讓被保險人如以標準體承保，於契約有效期間內，每滿五年且被保險人保險年齡在80歲（含）以下，且無契約約定之情形發生者，無需提供可保性證明，即可申請增加基本保額，每次最高可達契約生效時的基本保額20％，且累積增加總和亦不得超過契約生效時的基本保額。

壽險業宣告利率調整，國泰人壽昨（3）日宣布調降2檔已停售的台幣保單宣告利率2個基點，主要是因跟隨台幣10年公債殖利率的趨勢變動。美元保單部分，友邦人壽則在10月新推出兩張美元利率變動型終身壽險，宣告利率最高為4.35%，與台灣人壽、合庫人壽及遠雄人壽同列為最高水準。

國泰人壽宣布11月調降2檔10年公債利率為上限之台幣停售商品2個基點，調整商品之宣告利率為1.37%。美元、澳幣之現售及停售商品，宣告利率均維持前月水準，並無調整。

國泰人壽指出，調降停售新台幣保單宣告利率的主因是跟隨台幣10年公債殖利率的趨勢變動，根據保單契約條款，利率會與台幣10年期公債市場殖利率的上限規定浮動調整，只要市場利率變動，每月保單利率就會隨之調整，目前台幣10年期公債殖利率約為1.27％左右。

合庫人壽、凱基人壽、台灣人壽、全球人壽、元大人壽、遠雄人壽、南山人壽、第一金人壽等，11月台幣利變保單最高宣告利率皆為2.75%。

美元商品部分，台灣人壽指出，該公司美元保障型商品未調整，最高宣告利率仍為4.35%。會視市場需求，決定是否推出新商品。

友邦人壽因10月推出二張新的美元利變型保單，其中「友利雙盈美元利率變動型終身壽險」宣告利率為4.35%，與宣布11月份不調整美元保單宣告利率的台灣人壽、合庫人壽及遠雄人壽並列冠軍。

另外，國泰人壽、凱基人壽、元大人壽、臺銀人壽、全球人壽、三商美邦人壽、台新人壽、南山人壽宣告利率最高4.3%；富邦人壽、新光人壽、宏泰人壽、第一金人壽、安達人壽、安聯人壽宣告利率最高4.25%。

據統計，今年9月整體利變壽險銷售219.9億元，前九月整體利變商品銷售達2,541.5億元，業者預期美國12月可能再度降息的情況下，有助推動美元保單銷售動能，看好全年銷售有望超過去年的3,061億元。

　　入秋以來氣溫居高不下，許多人僅感受到炎熱不適，卻忽略潛藏的 健康威脅。研究指出，當氣溫超過31.5度時，每升高1度，死亡風險 便增加3％；若伴隨臭氧污染，急性心肌梗塞風險甚至可能上升至33 ％。AIA友邦人壽提醒，心血管疾病並非老年人專屬，中壯年族群， 甚至年輕人，都可能在無預警下遭遇威脅。

　　AIA友邦人壽總經理侯文成表示，許多的病痛來得又快又急，若缺 乏相關準備，在風險來臨時，往往顯得格外脆弱。健康規畫不僅是守 護自己，也包含對家人的責任與關愛；財務上的未雨綢繆，更是家庭 韌性的重要關鍵。

　　衛福部統計顯示，心臟疾病長期位居國人十大死因第二名，其中急 性心肌梗塞患者逾半數來不及送醫即喪命，若能及時就醫掌握黃金救 援時間，透過冠狀動脈繞道手術、心導管支架等方式，並搭配藥物治 療，五年存活率可達8成以上。

　　AIA友邦人壽指出，面對突如其來的病痛，除了醫療介入，家人支 持與財務規畫同樣關鍵，整筆且即時的保障能有效減輕壓力，並協助 維持生活品質。

　　因應急性心肌梗塞（重度）、冠狀動脈繞道手術及主動脈外科置換 手術等三大心血管疾病可能帶來的保障缺口，AIA友邦人壽推出「鑫 柑保倍美元利率變動型終身保險」，其特色「守護心肝保險金」採一 次給付設計，資金運用彈性高，無論用於自費醫材、先進療程、休養 期間的收入補貼，或聘請看護，都能即時支應。

　　平安健康才能夠安享晚年，該商品同時涵蓋身故保障，兼顧「健康 風險轉嫁」與「財富傳承」需求，協助家庭建立更完整的安全網。A IA友邦人壽提醒，若懷疑自己或親友出現急性心肌梗塞徵兆，應立即 撥打119並就醫，爭取黃金救援時間。真正的財富來自健康與安心的 生活，唯有養成良好生活習慣並提早規劃，才能在不同人生階段穩健 前行。

以電影《情書》紅遍亞洲的日本女星中山美穗，於2024年底驟逝，遺留高達20億日圓（約新台幣4.1億元）的鉅額遺產。然而，事隔半年，卻傳出其年僅21歲的獨子選擇正式拋棄繼承權，引發社會廣泛關注。類似情況並非個案，而是高資產家族在財富傳承上常見的盲點；稅源準備是資產能否順利傳承的關鍵，但往往在規劃過程中被忽略。

根據財政部資料，2024年共有785件遺產淨額超過新台幣1億元，實徵遺產總額達2,587.9億元，平均每件約3.3億元；若未妥善預留稅金，繼承人恐面臨資金壓力，甚至被迫變賣資產，影響整體資產價值與分配秩序。

依據《遺產及贈與稅法》規定，人壽保險若已指定身故受益人，其理賠金額可排除於遺產課稅範圍外，具備合法免稅優勢。加上壽險理賠具撥付快速特性，可以當作繳納遺產稅的理想即時資金來源，預留稅源。

有資產傳承需求的族群，可優先考慮具有多重功能，可以長期累積現金價值、放大稅源準備金額，亦提供終身完全失能保障的終身型壽險商品。以「友邦人壽傳璽永富美元利率變動型終身壽險」為例，其投保年齡上限高達90歲，為市場最高，充分回應長壽社會下消費者對保險保障延伸的實際需求；身故保險金可選擇分期定期給付，同時兼具稅務規劃與完全失能保障三重功能，是個人與家庭面對未來風險的堅實後盾。

此外，透過壽險進行稅源預備時，建議掌握三大關鍵原則：第一，設定正確保單關係人：建議由資產持有人擔任要保人與被保險人，並指定繼承人或稅務負擔者為受益人，降低未來可能的課稅爭議；第二，提前規劃避免被追溯課稅：依據實質課稅原則，除了八大樣態是國稅局審查的重點之外，被保險人若於身故前兩年內有重大贈與或投保行為，仍可能納入遺產總額課稅範圍，建議至少提前兩年以上進行規劃；第三，留意壽險理賠的申報門檻：根據《所得基本稅額條例》，當一申報戶全年領取的保險死亡給付超過新台幣3,740萬元時，超過部分須計入基本所得額，可能觸發最低稅負制，須補繳稅款。

對高資產家族而言，真正的財富從不僅止於數字，而是確保資產在法律、稅務與風險架構下被永續守護與延續。友邦人壽提醒，當資產管理進入家族治理層次，提前部署稅源策略，正是確保世代資本完整傳承的關鍵一步。未來的主導權，始於今天的布局。（本文由AIA友邦人壽總經理侯文成提供，記者戴玉翔採訪整理）

壽險業2025上半年資本適足率（RBC）出爐，受到匯兌風暴衝擊，截至目前，21家壽險中，僅安聯人壽尚未公布 ，其中有七家較2024年下半年提升，其中三商美邦人壽再度未達標，需進行9月底的補考。

而在淨值比方面，與去年底相較，僅四家壽險有所提升。三商壽（2867）表示，除了持續調整及執行各項改善方案之外，亦提交主管機關新版的資本強化計畫。

金管會以每半年度為基準，要求保險業RBC不得低於200%、淨值比不得連兩期低於3%，兩大指標為金管會衡量保險公司清償能力的參考指標。

但壽險業今年上半年因受美元匯率急速貶值，除產生匯兌損失外，亦造成美元資產評價減損，壽險業積極自救，推出包括拉高傳統避險比例、拉長避險天期，及增加替代避險中雜幣配置等三大應變措施，而金管會也提出「三大暫行措施」，包括RBC資本適足率的匯率改以半年均價計算、放寬保單責任準備金計提基礎，以及新一代清償能力制度過渡措施申請標準，最後補考時間為9月底。

壽險業2025上半年資本適足率（RBC）出爐，截至目前，僅有七家較2024年下半年提升，分別為合庫人壽、友邦人壽、台新人壽、元大人壽、富邦人壽、遠雄人壽以及三商美邦人壽；而合庫人壽、法巴人壽、安達人壽、友邦人壽、台新人壽、元大人壽、富邦人壽等公司的RBC皆在400％之上。

在淨值比方面，與2024年下半年相較，僅四家壽險有所提升，分別為友邦人壽、遠雄人壽、保誠人壽以及安聯人壽，其餘皆下滑。

六大壽險公司中，富邦人壽由2024年下半年RBC 388.01%、淨值比11.39%，提升為RBC 404.84%、淨值比降為9.88%；凱基人壽由2024年下半年RBC 398.3%、淨值比7.76%，降為RBC 346.86%、淨值比降為6.83%；國泰人壽上半年RBC降為328.45%、淨值比8.07%；台灣人壽上半年RBC降為323.01%、淨值比7.16%；南山人壽上半年RBC降為276.22%、淨值比5.77%；新光人壽上半年RBC降至204.85%、淨值比4.26%，皆順利達標。

AIA友邦人壽（以下簡稱「友邦台灣」）再度榮獲《HR Asia》頒發的「亞洲最佳
企業雇主獎」（Best Companies to Work for in Asia），這是友邦台灣第七次獲得此
項殊榮。以「相信更好（Believe in Better）」的員工價值主張，展現友邦台灣在
打造多元、包容、充分賦權的職場文化上的努力與成就。另，策略性運用科技以
提升員工生產力、參與度和整體工作效率，讓其首度獲頒「科技賦能獎（Tech
Empowerment Awards）」，彰顯友邦台灣在數位轉型與創新人才策略上的領先表
現。

AIA友邦人壽總經理侯文成表示：「能夠第七度榮獲《HR Asia》『亞洲最佳企業
雇主獎』，我們深感榮耀與責任並重。這項肯定不僅彰顯友邦台灣在人力資源策
略、幸福職場建構與員工效能提升上持續投入，更進一步體現我們對人才永續發
展的高度承諾。此殊榮也再次印證友邦台灣深耕台灣市場的決心；我們將持續以
保障、財富傳承與健康融合的策略，引領產業創新，攜手打造更健康、更長久、
更美好的未來。」

《HR Asia》「亞洲最佳企業雇主獎」是亞洲地區最具指標性的企業雇主獎項之
一，評選標準涵蓋員工參與度、企業文化、人才發展與社會責任等面向。友邦台
灣以「相信更好」為核心價值，持續推動員工福祉、職涯發展與永續職場環境，
深受員工與業界肯定。

友邦台灣近年積極推動多項職場永續與員工賦權計畫，包括跨部門「職場導師」
專案（Mentoring Programme）、為新進同仁規劃多面向學習平台、各類員工社團
塑造健康職場環境等。另，為強化同仁掌握數位趨勢新思維，積極推動「科技、
數位化與數據分析」（TDA，Technology、Digital、Analytics），加速數位轉型，
全面升級人資營運模式與員工體驗；並導入Copilot於職場內應用，提升全員工作
效率，積極打造鼓勵創新、擁抱差異的工作環境。

友邦台灣將持續秉持「健康長久好生活」的品牌承諾，在保險業界中引領職場文
化的正向發展。

AIA友邦人壽再度榮獲《HR Asia》頒發的「亞洲最佳企業雇主獎」 ，這是友邦台
灣第七次獲得此項殊榮，以「相信更好（Believe inB etter）」的員工價值主張，
展現友邦台灣在打造多元、包容、充分 賦權的職場文化上的努力與成就。另外，
策略性運用科技以提升員工 生產力、參與度和整體工作效率，讓其首度受頒「科
技賦能獎（Tec h Empowerment Awards）」，彰顯友邦台灣在數位轉型與創新人才
策 略上的領先表現。

　　AIA友邦人壽總經理侯文成表示，能夠第七度榮獲《HR Asia》亞洲 最佳企業
雇主獎，深感榮耀與責任並重。這項肯定不僅彰顯友邦台灣 在人力資源策略、幸
福職場建構與員工效能提升上的持續投入，更進 一步體現我們對人才永續發展的
高度承諾，此殊榮也再次印證友邦台 灣深耕台灣市場的決心；未來將持續以保
障、財富傳承與健康融合的 策略，引領產業創新，攜手打造更健康、更長久、更
美好的未來。

　　亞洲最佳企業雇主獎是亞洲地區最具指標性的企業雇主獎項之一， 評選標準
涵蓋員工參與度、企業文化、人才發展與社會責任等面向， 友邦台灣以「相信更
好」為核心價值，持續推動員工福祉、職涯發展 與永續職場環境，深受員工與業
界的肯定。

　　友邦台灣近年積極推動多項職場永續與員工賦權計畫，包括跨部門 「職場導
師」專案（Mentoring Programme）、為新進同仁規畫多面 向學習平台、各類員工
社團塑造健康職場環境等。此外，為強化同仁 掌握數位趨勢新思維，積極推動
「科技、數位化與數據分析」，加速 數位轉型，全面升級人資營運模式與員工體
驗；並導入Copilot於職 場內應用，提升全員工作效率，積極打造鼓勵創新、擁抱
差異的工作 環境。

　　展望未來，友邦台灣將會持續秉持「健康長久好生活」的品牌承諾 ，在保險
業界中引領職場文化的正向發展。