1.董事會決議日期：115/02/24
2.股東會召開日期：115/05/22
3.股東會召開地點：台北市北投區大業路300巷1號(台北北投雅樂軒酒店2樓策略會議室1)
4.股東會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會)：實體股東會
5.召集事由一：報告事項
(1)：114年度營業報告
(2)：審計委員會審查114年度決算表冊報告
(3)：114年度員工及董事酬勞分配報告
(4)：114年度盈餘分派及現金股利情形報告
6.召集事由二：承認事項
(1)：承認114年度營業報告書及財務報表
(2)：承認114年度盈餘分派及現金股利
7.臨時動議：
8.停止過戶起始日期：115/03/24
9.停止過戶截止日期：115/05/22
10.其他應敘明事項：

1.事實發生日:115/02/24
2.公司名稱:華芸科技股份有限公司
3.與公司關係(請輸入本公司或子公司):本公司
4.相互持股比例:不適用
5.發生緣由:
依IFRS15規定重新檢視電商交易收入，支付電商之費用屬為取得客戶合約之所發生且若
未取得該合約則不會發生之成本，依其性質判斷為必要取得合約之增額成本應放至銷貨
成本而非以收入淨額入帳。同時，收入應於將所承諾之商品移轉予客戶、並滿足相關履
約義務時予以認列，而將收入調整至正確期間，並主動更正各期財務報告之相關會計項
目暨附註揭露事項，更正後對本公司營運並無影響。
6.更正資訊項目/報表名稱:
113年11月至115年01月當期及累計營收
7.更正前金額/內容/頁次:
113年11月當期營業收入淨額新台幣36,220仟元
113年12月當期營業收入淨額新台幣64,713仟元
114年01月當期營業收入淨額新台幣54,664仟元
114年02月當期營業收入淨額新台幣42,377仟元
114年03月當期營業收入淨額新台幣53,493仟元
114年04月當期營業收入淨額新台幣44,977仟元
114年05月當期營業收入淨額新台幣55,470仟元
114年06月當期營業收入淨額新台幣37,352仟元
114年07月當期營業收入淨額新台幣38,636仟元
114年08月當期營業收入淨額新台幣36,046仟元
114年09月當期營業收入淨額新台幣59,108仟元
114年10月當期營業收入淨額新台幣51,618仟元
114年11月當期營業收入淨額新台幣45,389仟元
114年12月當期營業收入淨額新台幣63,250仟元
115年01月當期營業收入淨額新台幣56,389仟元
113年11月累計營業收入淨額新台幣443,496仟元
113年12月累計營業收入淨額新台幣508,209仟元
114年01月累計營業收入淨額新台幣54,664仟元
114年02月累計營業收入淨額新台幣97,042仟元
114年03月累計營業收入淨額新台幣150,535仟元
114年04月累計營業收入淨額新台幣195,511仟元
114年05月累計營業收入淨額新台幣250,982仟元
114年06月累計營業收入淨額新台幣288,334仟元
114年07月累計營業收入淨額新台幣326,970仟元
114年08月累計營業收入淨額新台幣363,016仟元
114年09月累計營業收入淨額新台幣422,123仟元
114年10月累計營業收入淨額新台幣473,741仟元
114年11月累計營業收入淨額新台幣519,130仟元
114年12月累計營業收入淨額新台幣582,380仟元
115年01月累計營業收入淨額新台幣56,389仟元

8.更正後金額/內容/頁次:
113年11月當期營業收入淨額新台幣37,916仟元
113年12月當期營業收入淨額新台幣77,965仟元
114年01月當期營業收入淨額新台幣46,647仟元
114年02月當期營業收入淨額新台幣44,519仟元
114年03月當期營業收入淨額新台幣56,106仟元
114年04月當期營業收入淨額新台幣47,533仟元
114年05月當期營業收入淨額新台幣57,310仟元
114年06月當期營業收入淨額新台幣42,254仟元
114年07月當期營業收入淨額新台幣37,552仟元
114年08月當期營業收入淨額新台幣38,001仟元
114年09月當期營業收入淨額新台幣61,414仟元
114年10月當期營業收入淨額新台幣53,462仟元
114年11月當期營業收入淨額新台幣46,705仟元
114年12月當期營業收入淨額新台幣61,432仟元
115年01月當期營業收入淨額新台幣60,237仟元
113年11月累計營業收入淨額新台幣459,011仟元
113年12月累計營業收入淨額新台幣536,976仟元
114年01月累計營業收入淨額新台幣46,647仟元
114年02月累計營業收入淨額新台幣91,166仟元
114年03月累計營業收入淨額新台幣147,271仟元
114年04月累計營業收入淨額新台幣194,271仟元
114年05月累計營業收入淨額新台幣194,804仟元
114年06月累計營業收入淨額新台幣252,114仟元
114年07月累計營業收入淨額新台幣294,368仟元
114年08月累計營業收入淨額新台幣331,920仟元
114年09月累計營業收入淨額新台幣369,920仟元
114年10月累計營業收入淨額新台幣431,334仟元
114年11月累計營業收入淨額新台幣531,501仟元
114年12月累計營業收入淨額新台幣592,933仟元
115年01月累計營業收入淨額新台幣60,237仟元
9.因應措施:發佈重大訊息後重新上傳
10.其他應敘明事項:無

1.財務報告提報董事會或經董事會決議日期:115/02/24
2.審計委員會通過財務報告日期:115/02/24
3.財務報告報導期間起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):114/01/01~114/12/31
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):592,933
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損) (仟元):314,293
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失) (仟元):148,457
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損) (仟元):154,741
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損) (仟元):122,896
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損) (仟元):122,896
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失) (元):6.72
11.期末總資產(仟元):509,090
12.期末總負債(仟元):162,340
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):346,750
14.其他應敘明事項:無

1. 董事會決議日期：115/02/24
2. 股利所屬年(季)度：114年 年度
3. 股利所屬期間：114/01/01 至 114/12/31
4. 股東配發內容：
　(1)盈餘分配之現金股利(元/股)：6.00000000
　(2)法定盈餘公積發放之現金(元/股)：0
　(3)資本公積發放之現金(元/股)：0
　(4)股東配發之現金(股利)總金額(元)：109,800,000
　(5)盈餘轉增資配股(元/股)：0
　(6)法定盈餘公積轉增資配股(元/股)：0
　(7)資本公積轉增資配股(元/股)：0
　(8)股東配股總股數(股)：0
5. 其他應敘明事項：
無
6. 普通股每股面額欄位：新台幣10.0000元

1.事實發生日:115/02/24
2.更正或重編之財務報告年季:更正本公司112年至114年第二季各期個體及合併財務
報告部分資訊與附註揭露事項
3.請說明為更正或重編:更正本公司112年至114年第二季各期個體及合併財務報告
部分資訊與附註揭露事項
4.發生緣由:
依IFRS15規定重新檢視電商交易收入，支付電商之費用屬為取得客戶合約所發生且
若未取得該合約則不會發生之成本，依其性質判斷為必要取得合約之增額成本應放至
銷貨成本而非以收入淨額入帳。同時，收入應於將所承諾之商品移轉予客戶、並
滿足相關履約義務時認列，而將收入調整至正確期間，並更補正112年至114年第二季
各期個體及合併財務報告。
5.主管機關限定更正或重編之日期:不適用
6.與前次公告財務報告之主要差異:
(1)民國112年第4季個體財務報告差異及影響數如下:

112年第4季個體資產負債表/P5 更正前金額 影響金額 更正後金額
應收帳款
民國111年1月1日餘額 43,582 1,867 45,449
民國111年12月31日餘額 57,304 3,208 60,512
民國112年12月31日餘額 53,165 4,579 57,744
存貨
民國111年1月1日餘額 89,503 (1,166) 88,337
民國111年12月31日餘額 89,982 (1,731) 88,251
民國112年12月31日餘額 143,792 (2,516) 141,276
其他非流動負債
民國111年1月1日餘額 5,265 (38) 5,227
民國111年12月31日餘額 4,502 88 4,590
民國112年12月31日餘額 9,129 46 9,175
未分配盈餘
民國111年1月1日餘額 29,951 739 30,690
民國111年12月31日餘額 75,189 1,388 76,577
民國112年12月31日餘額 129,087 2,017 131,104

112年第4季個體綜合損益表/P6 更正前金額 影響金額 更正後金額
營業收入
民國111年第4季 347,903 7,676 355,579
民國112年第4季 471,004 12,365 483,369
營業成本
民國111年第4季 (179,256) (6,901) (186,157)
民國112年第4季 (221,061) (11,779) (232,840)
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額
民國111年第4季 1,237 (126) 1,111
民國112年第4季 (132) 43 (89)
本期淨利
民國111年第4季 53,488 649 54,137
民國112年第4季 104,236 629 104,865
基本每股盈餘
民國111年第4季 3.52 0.09 3.61
民國112年第4季 6.95 0.04 6.99
稀釋每股盈餘
民國111年第4季 3.45 0.09 3.54
民國112年第4季 6.77 0.04 6.81

112年第4季個體權益變動表/P7 更正前金額 影響金額 更正後金額
未分配盈餘
民國111年1月1日餘額 29,951 739 30,690
111年度淨利 52,739 649 53,388
本期綜合損益總額 52,739 649 53,388
民國111年12月31日餘額 75,189 1,388 76,577
民國112年1月1日餘額 75,189 1,388 76,577
112年度淨利 104,236 629 104,865
本期綜合損益總額 104,236 629 104,865
民國112年12月31日餘額 129,087 2,017 131,104
權益總額
民國111年1月1日餘額 174,720 739 175,459
111年度淨利 53,488 649 54,137
本期綜合損益總額 52,971 649 53,620
民國111年12月31日餘額 227,691 1,388 229,079
民國112年1月1日餘額 227,691 1,388 229,079
112年度淨利 104,236 629 104,865
本期綜合損益總額 104,241 629 104,870
民國112年12月31日餘額 286,932 2,017 288,949

112年第4季個體現金流量表/P8 更正前金額 影響金額 更正後金額
本期稅前淨利
111年度 68,434 649 69,083
112年度 130,238 629 130,867
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額
111年度 (1,237) 126 (1,111)
112年度 132 (43) 89
應收帳款減少(增加)
111年度 (13,722) (1,341) (15,063)
112年度 4,139 (1,371) 2,768
存貨(增加)減少
111年度 (479) 565 86
112年度 (53,810) 785 (53,025)
營運產生之現金流入
111年度 20,083 (1) 20,082
營業活動之淨現金流入
111年度 6,848 (1) 6,847

受連動影響之附註:附註六.2、附註六.3、附註六.4、附註六.10、附註六.11、
附註六.15、附註六.16、附註十二.1、附註十二.4、附註十三.1(7)、
附註十三.2、附註十四、重要會計項目明細表二、三、四、五、六

(2)民國112年第4季合併財務報告差異及影響數如下:

112年第4季合併資產負債表/P6 更正前金額 影響金額 更正後金額
應收帳款
民國111年1月1日餘額 32,574 2,771 35,345
民國111年12月31日餘額 35,237 4,104 39,341
民國112年12月31日餘額 38,723 6,360 45,083
存貨
民國111年1月1日餘額 89,931 (2,032) 87,899
民國111年12月31日餘額 99,491 (2,716) 96,775
民國112年12月31日餘額 144,606 (4,343) 140,263
未分配盈餘
民國111年1月1日餘額 29,951 739 30,690
民國111年12月31日餘額 75,189 1,388 76,577
民國112年12月31日餘額 129,087 2,017 131,104

112年第4季合併綜合損益表/P7 更正前金額 影響金額 更正後金額
營業收入
民國111年第4季 361,168 14,160 375,328
民國112年第4季 479,525 23,136 502,661
營業成本
民國111年第4季 (179,727) (13,652) (193,379)
民國112年第4季 (220,615) (22,507) (243,122)
銷售費用
民國111年第4季 (65,084) 141 (64,943)
本期淨利
民國111年第4季 53,488 649 54,137
民國112年第4季 104,236 629 104,865
基本每股盈餘
民國111年第4季 3.52 0.09 3.61
民國112年第4季 6.95 0.04 6.99
稀釋每股盈餘
民國111年第4季 3.45 0.09 3.54
民國112年第4季 6.77 0.04 6.81

112年第4季合併權益變動表/P8 更正前金額 影響金額 更正後金額
未分配盈餘
民國111年1月1日餘額 29,951 739 30,690
111年度淨利 52,739 649 53,388
本期綜合損益總額 52,739 649 53,388
民國111年12月31日餘額 75,189 1,388 76,577
民國112年1月1日餘額 75,189 1,388 76,577
112年度淨利 104,236 629 104,865
本期綜合損益總額 104,236 629 104,865
民國112年12月31日餘額 129,087 2,017 131,104
權益總額
民國111年1月1日餘額 174,720 739 175,459
111年度淨利 53,488 649 54,137
本期綜合損益總額 52,971 649 53,620
民國111年12月31日餘額 227,691 1,388 229,079
民國112年1月1日餘額 227,691 1,388 229,079
112年度淨利 104,236 629 104,865
本期綜合損益總額 104,241 629 104,870
民國112年12月31日餘額 286,932 2,017 288,949

112年第4季合併現金流量表/P9 更正前金額 影響金額 更正後金額
本期稅前淨利
111年度 68,269 649 68,918
112年度 130,186 629 130,815
應收帳款增加
111年度 (2,663) (1,333) (3,996)
112年度 (3,486) (2,256) (5,742)
存貨增加
111年度 (9,560) 684 (8,876)
112年度 (45,115) 1,627 (43,488)

受連動影響之附註:附註六.2、附註六.3、附註六.9、附註六.10、
附註六.14、附註六.15、附註十二.1、附註十二.4、附註十三.1(7)、
附註十三.2、附註十四、附註十五

(3)民國113年第2季合併財務報告差異及影響數如下:

113年第2季合併資產負債表/P4 更正前金額 影響金額 更正後金額
應收帳款
民國112年6月30日餘額 42,520 2,760 45,280
民國112年12月31日餘額 38,723 6,360 45,083
民國113年6月30日餘額 37,547 3,580 41,127
存貨
民國112年6月30日餘額 128,374 (2,172) 126,202
民國112年12月31日餘額 144,606 (4,343) 140,263
民國113年6月30日餘額 162,376 (1,937) 160,439
未分配盈餘
民國112年6月30日餘額 70,711 588 71,299
民國112年12月31日餘額 129,087 2,017 131,104
民國113年6月30日餘額 69,719 1,643 71,362

113年第2季合併綜合損益表/P5 更正前金額 影響金額 更正後金額
營業收入
民國112年第2季 216,412 8,301 224,713
民國113年第2季 244,469 8,882 253,351
營業成本
民國112年第2季 (102,483) (9,101) (111,584)
民國113年第2季 (104,497) (9,256) (113,753)
本期淨利
民國112年第2季 45,860 (800) 45,060
民國113年第2季 63,555 (374) 63,181
基本每股盈餘
民國112年第2季 2.55 (0.05) 2.50
民國113年第2季 3.53 (0.02) 3.51
稀釋每股盈餘
民國112年第2季 2.51 (0.05) 2.46
民國113年第2季 3.45 (0.02) 3.43

113年第2季合併權益變動表/P6 更正前金額 影響金額 更正後金額
未分配盈餘
民國112年1月1日餘額 75,189 1,388 76,577
112年1月1日至6月30日淨利 45,860 (800) 45,060
本期綜合損益總額 45,860 (800) 45,060
民國112年6月30日餘額 70,711 588 71,299
民國113年1月1日餘額 129,087 2,017 131,104
113年1月1日至6月30日淨利 63,555 (374) 63,181
本期綜合損益總額 63,555 (374) 63,181
民國113年6月30日餘額 69,719 1,643 71,362
權益總額
民國112年1月1日餘額 227,691 1,388 229,079
112年1月1日至6月30日淨利 45,860 (800) 45,060
本期綜合損益總額 45,836 (800) 45,036
民國112年6月30日餘額 228,527 588 229,115
民國113年1月1日餘額 286,932 2,017 288,949
113年1月1日至6月30日淨利 63,555 (374) 63,181
本期綜合損益總額 63,323 (374) 62,949
民國113年6月30日餘額 267,755 1,643 269,398

113年第2季合併現金流量表/P7 更正前金額 影響金額 更正後金額
本期稅前淨利
112年1月1日至6月30日 57,339 (800) 56,539
113年1月1日至6月30日 80,118 (374) 79,744
應收帳款減少(增加)
112年1月1日至6月30日 (7,283) 1,344 (5,939)
113年1月1日至6月30日 1,176 2,780 3,956
存貨增加
112年1月1日至6月30日 (28,883) (544) (29,427)
113年1月1日至6月30日 (17,770) (2,406) (20,176)

受連動影響之附註:附註六.2、附註六.3、附註六.9、附註六.10、
附註六.14、附註六.15、附註十二.1、附註十二.4、附註十三.2

(4)民國113年第4季個體財務報告差異及影響數如下:

113年第4季個體資產負債表/P6 更正前金額 影響金額 更正後金額
應收帳款
民國112年12月31日餘額 53,165 4,579 57,744
民國113年12月31日餘額 62,097 9,783 71,880
存貨
民國112年12月31日餘額 143,792 (2,516) 141,276
民國113年12月31日餘額 148,702 (5,330) 143,372
未分配盈餘
民國112年12月31日餘額 129,087 2,017 131,104
民國113年12月31日餘額 121,468 4,453 125,921

113年第4季個體綜合損益表/P7 更正前金額 影響金額 更正後金額
營業收入
民國112年第4季 471,004 12,365 483,369
民國113年第4季 497,938 30,012 527,950
營業成本
民國112年第4季 (221,061) (11,779) (232,840)
民國113年第4季 (230,343) (27,622) (257,965)
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額
民國112年第4季 (132) 43 (89)
民國113年第4季 (659) 46 (613)
本期淨利
民國112年第4季 104,236 629 104,865
民國113年第4季 115,304 2,436 117,740
基本每股盈餘
民國112年第4季 5.79 0.04 5.83
民國113年第4季 6.37 0.13 6.50
稀釋每股盈餘
民國112年第4季 5.66 0.04 5.70
民國113年第4季 6.32 0.13 6.45

113年第4季個體權益變動表/P8 更正前金額 影響金額 更正後金額
未分配盈餘
民國112年1月1日餘額 75,189 1,388 76,577
112年度淨利 104,236 629 104,865
本期綜合損益總額 104,236 629 104,865
民國112年12月31日餘額 129,087 2,017 131,104
民國113年1月1日餘額 129,087 2,017 131,104
113年度淨利 115,304 2,436 117,740
本期綜合損益總額 115,304 2,436 117,740
民國113年12月31日餘額 121,468 4,453 125,921
權益總額
民國112年1月1日餘額 227,691 1,388 229,079
112年度淨利 104,236 629 104,865
本期綜合損益總額 104,241 629 104,870
民國112年12月31日餘額 286,932 2,017 288,949
民國113年1月1日餘額 286,932 2,017 288,949
113年度淨利 115,304 2,436 117,740
本期綜合損益總額 115,066 2,436 117,502
民國113年12月31日餘額 327,238 4,453 331,691

113年第4季個體現金流量表/P9 更正前金額 影響金額 更正後金額
本期稅前淨利
112年度 130,238 629 130,867
113年度 144,324 2,436 146,760
採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資損益之份額
112年度 132 (43) 89
113年度 659 (46) 613
應收帳款(增加)減少
112年度 4,139 (1,371) 2,768
113年度 (8,932) (5,204) (14,136)
存貨增加
112年度 (53,810) 785 (53,025)
113年度 (4,910) 2,814 (2,096)

受連動影響之附註:會計師查核報告書關鍵查核事項、附註六.2、附註六.3、附註六.4、
附註六.10、附註六.11、附註六.15、附註六.16、附註十二.1、附註十二.4、
附註十三.1(7)、附註十三.2、重要會計項目明細表二、三、四、五、六

(5)民國113年第4季合併財務報告差異及影響數如下:

113年第4季合併資產負債表/P7 更正前金額 影響金額 更正後金額
應收帳款
民國112年12月31日餘額 38,723 6,360 45,083
民國113年12月31日餘額 52,368 9,783 62,151
存貨
民國112年12月31日餘額 144,606 (4,343) 140,263
民國113年12月31日餘額 149,320 (5,330) 143,990
未分配盈餘
民國112年12月31日餘額 129,087 2,017 131,104
民國113年12月31日餘額 121,468 4,453 125,921

113年第4季合併綜合損益表/P8 更正前金額 影響金額 更正後金額
營業收入
民國112年第4季 479,525 23,136 502,661
民國113年第4季 508,209 28,766 536,975
營業成本
民國112年第4季 (220,615) (22,507) (243,122)
民國113年第4季 (230,568) (26,330) (256,898)
本期淨利
民國112年第4季 104,236 629 104,865
民國113年第4季 115,304 2,436 117,740
基本每股盈餘
民國112年第4季 5.79 0.04 5.83
民國113年第4季 6.37 0.13 6.50
稀釋每股盈餘
民國112年第4季 5.66 0.04 5.70
民國113年第4季 6.32 0.13 6.45

113年第4季合併權益變動表/P9 更正前金額 影響金額 更正後金額
未分配盈餘
民國112年1月1日餘額 75,189 1,388 76,577
112年度淨利 104,236 629 104,865
本期綜合損益總額 104,236 629 104,865
民國112年12月31日餘額 129,087 2,017 131,104
民國113年1月1日餘額 129,087 2,017 131,104
113年度淨利 115,304 2,436 117,740
本期綜合損益總額 115,304 2,436 117,740
民國113年12月31日餘額 121,468 4,453 125,921
權益總額
民國112年1月1日餘額 227,691 1,388 229,079
112年度淨利 104,236 629 104,865
本期綜合損益總額 104,241 629 104,870
民國112年12月31日餘額 286,932 2,017 288,949
民國113年1月1日餘額 286,932 2,017 288,949
113年度淨利 115,304 2,436 117,740
本期綜合損益總額 115,066 2,436 117,502
民國113年12月31日餘額 327,238 4,453 331,691

113年第4季合併現金流量表/P10 更正前金額 影響金額 更正後金額
本期稅前淨利
112年度 130,186 629 130,815
113年度 144,403 2,436 146,839
應收帳款增加
112年度 (3,486) (2,256) (5,742)
113年度 (13,645) (3,423) (17,068)
存貨增加
112年度 (45,115) 1,627 (43,488)
113年度 (4,714) 987 (3,727)

受連動影響之附註:會計師查核報告書關鍵查核事項、附註六.2、附註六.3、
附註六.9、附註六.10、附註六.14、附註六.15、附註十二.1、附註十二.4、
附註十三.1(7)、附註十三.2、附註十四

(6)民國114年第2季合併財務報告差異及影響數如下:

114年第2季合併資產負債表/P4 更正前金額 影響金額 更正後金額
應收帳款
民國113年6月30日餘額 37,547 3,580 41,127
民國113年12月31日餘額 52,368 9,783 62,151
民國114年6月30日餘額 50,453 2,805 53,258
存貨
民國113年6月30日餘額 162,376 (1,937) 160,439
民國113年12月31日餘額 149,320 (5,330) 143,990
民國114年6月30日餘額 156,125 (1,723) 154,402
其他流動負債
民國114年6月30日餘額 6,902 (3,315) 3,587
其他非流動負債
民國114年6月30日餘額 2,208 3,296 5,504
未分配盈餘
民國113年6月30日餘額 69,719 1,643 71,362
民國113年12月31日餘額 121,468 4,453 125,921
民國114年6月30日餘額 57,485 1,101 58,586

114年第2季合併綜合損益表/P5 更正前金額 影響金額 更正後金額
營業收入
民國113年第2季 244,469 8,882 253,351
民國114年第2季 287,975 6,393 294,368
營業成本
民國113年第2季 (104,497) (9,256) (113,753)
民國114年第2季 (131,350) (9,745) (141,095)
本期淨利
民國113年第2季 63,555 (374) 63,181
民國114年第2季 56,244 (3,352) 52,892
基本每股盈餘
民國113年第2季 3.53 (0.02) 3.51
民國114年第2季 3.07 (0.18) 2.89
稀釋每股盈餘
民國113年第2季 3.45 (0.02) 3.43
民國114年第2季 3.07 (0.19) 2.88

114年第2季合併權益變動表/P6 更正前金額 影響金額 更正後金額
未分配盈餘
民國113年1月1日餘額 129,087 2,017 131,104
113年1月1日至6月30日淨利 63,555 (374) 63,181
本期綜合損益總額 63,555 (374) 63,181
民國113年6月30日餘額 69,719 1,643 71,362
民國114年1月1日餘額 121,468 4,453 125,921
114年1月1日至6月30日淨利 56,244 (3,352) 52,892
本期綜合損益總額 56,244 (3,352) 52,892
民國114年6月30日餘額 57,485 1,101 58,586
權益總額
民國113年1月1日餘額 286,932 2,017 288,949
113年1月1日至6月30日淨利 63,555 (374) 63,181
本期綜合損益總額 63,323 (374) 62,949
民國113年6月30日餘額 267,755 1,643 269,398
民國114年1月1日餘額 327,238 4,453 331,691
114年1月1日至6月30日淨利 56,244 (3,352) 52,892
本期綜合損益總額 56,388 (3,352) 53,036
民國114年6月30日餘額 275,656 1,101 276,757

114年第2季合併現金流量表/P7 更正前金額 影響金額 更正後金額
本期稅前淨利
113年1月1日至6月30日 80,118 (374) 79,744
114年1月1日至6月30日 69,311 (3,352) 65,959
應收帳款減少
113年1月1日至6月30日 1,176 2,780 3,956
114年1月1日至6月30日 1,915 6,978 8,893
存貨增加
113年1月1日至6月30日 (17,770) (2,406) (20,176)
114年1月1日至6月30日 (6,805) (3,607) (10,412)
其他流動負債增加
114年1月1日至6月30日 2,529 (3,315) (786)
其他非流動負債(減少)增加
114年1月1日至6月30日 (2,913) 3,296 383

受連動影響之附註:附註六.2、附註六.3、附註六.9、附註六.10、附註六.14、
附註六.15、附註十二.1、附註十二.4、附註十三.1(6)、附註十三.2
7.因應措施:上述重編或更正後財務報告將依相關規定重新公告申報。
8.其他應敘明事項:無

1.標的物之名稱及性質（如坐落台中市北區ＸＸ段ＸＸ小段土地）:
坐落：台北市北投區大業路四小段0574-0000號
建物：前列土地上所興建之「IBC環球企業總部」部分樓層及車位。
2.事實發生日:115/2/24~115/2/24
3.董事會通過日期: 民國115年2月24日
4.其他核決日期: 不適用
5.交易單位數量（如ＸＸ平方公尺，折合ＸＸ坪）、每單位價格及交易總金額:
土地面積：共計193平方公尺（折合58.59坪）
建物面積：共計2,099.79平方公尺（折合635.187坪）
交易單位數量：房屋3戶（635.187坪）及停車位12個。
每坪平均價格：約新台幣69萬元。
交易總金額：新台幣419,880,000元
6.交易相對人及其與公司之關係（交易相對人如屬自然人，且非公司之關
係人者，得免揭露其姓名）:
交易對象：新總陽建設股份有限公司。
與本公司之關係：非本公司之關係人。
7.交易相對人為關係人者，並應公告選定關係人為交易對象之原因及前次移轉之
所有人、前次移轉之所有人與公司及交易相對人間相互之關係、前次移轉日期
及移轉金額:
不適用。
8.交易標的最近五年內所有權人曾為公司之關係人者，尚應公告關係
人之取得及處分日期、價格及交易當時與公司之關係:
不適用。
9.預計處分利益（或損失）（取得資產者不適用）（遞延者應列表說明
認列情形）:
不適用。
10.交付或付款條件（含付款期間及金額）、契約限制條款及其他重要約定
事項:
付款條件：依約定付款。
契約限制條款：無。
其他重要約定事項：無。
11.本次交易之決定方式（如招標、比價或議價）、價格決定之參考依據及
決策單位:
本次交易之決定方式：雙方議價。
價格決定之參考依據：參考專家估價報告及市場行情。
決策單位：董事會。
12.專業估價者事務所或公司名稱及其估價金額:
專業估價者事務所：禾仲不動產估價師聯合事務所
估價金額：新台幣435,705,816元
13.專業估價師姓名:
馬啟彬
14.專業估價師開業證書字號:
(一0七)北市估字第000262號
15.估價報告是否為限定價格、特定價格或特殊價格:否或不適用
16.是否尚未取得估價報告:否或不適用
17.尚未取得估價報告之原因:
不適用
18.估價結果有重大差異時，其差異原因及會計師意見:
不適用。
19.會計師事務所名稱:
不適用。
20.會計師姓名:
不適用。
21.會計師開業證書字號:
不適用。
22.經紀人及經紀費用:
無。
23.取得或處分之具體目的或用途:
考量公司長遠發展及經營效率
24.本次交易表示異議之董事之意見:
無
25.本次交易為關係人交易:否
26.監察人承認或審計委員會同意日期:
民國115年02月24日
27.本次交易係向關係人取得不動產或其使用權資產:否
28.依「公開發行公司取得或處分資產處理準則」第十六條規定
評估之價格:不適用
29.依前項評估之價格較交易價格為低者，依同準則第十七條規
定評估之價格:不適用
30.前已就同一件事件發布重大訊息日期: 不適用
31.其他敘明事項:
不適用

1.臨時股東會日期:114/09/23
2.重要決議事項:
(1)通過修訂本公司「公司章程」部份條文案。
(2)通過補選董事案
董事當選名單如下：
董事 許嘉文
(3)通過解除新任董事及現任董事競業禁止之限制案。
3.其它應敘明事項:無。

1.發生變動日期:114/09/23
2.選任或變動人員別（請輸入法人董事、法人監察人、獨立董事、
自然人董事或自然人監察人）:自然人董事
3.舊任者職稱及姓名:不適用
4.舊任者簡歷:不適用
5.新任者職稱及姓名:自然人董事/許嘉文
6.新任者簡歷:華芸科技股份有限公司營運長
7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「逝世」或「新任」）:新任
8.異動原因:補選董事一席
9.新任者選任時持股數:561,170
10.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:114/05/23~117/05/22
11.新任生效日期:114/09/23
12.同任期董事變動比率:1/7
13.同任期獨立董事變動比率:0
14.同任期監察人變動比率:不適用
15.屬三分之一以上董事發生變動（請輸入是或否）:否
16.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，
本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第6款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無。

1.股東會決議日:114/09/23
2.許可從事競業行為之董事姓名及職稱:
周珮芬獨立董事
3.許可從事競業行為之項目:與本公司營業範圍內相同或類似之業務。
4.許可從事競業行為之期間:任職本公司董事職務期間。
5.決議情形（請依公司法第209條說明表決結果）:本案經投票表決照案通過。
(同意票:14,513,337權 反對票:33,278權 棄權票 2,003權，
贊成權數占出席總表決權數99.75% )
6.所許可之競業行為如屬大陸地區事業之營業者，董事姓名及職稱（非屬大陸地區事業之
營業者，以下欄位請輸不適用）:不適用
7.所擔任該大陸地區事業之公司名稱及職務:不適用。
8.所擔任該大陸地區事業地址:不適用。
9.所擔任該大陸地區事業營業項目:不適用。
10.對本公司財務業務之影響程度:不適用。
11.董事如有對該大陸地區事業從事投資者，其投資金額及持股比例:不適用。
12.其他應敘明事項:無。

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管
(如:執行長、營運長、行銷長及策略長等)、訴訟及非訴訟代理人、
財務主管、會計主管、公司治理主管、資訊安全長、研發主管
或內部稽核主管）:研發主管
2.發生變動日期:114/09/17
3.舊任者姓名、級職及簡歷:?政瑜/本公司軟體研發主管
4.新任者姓名、級職及簡歷:無
5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「死亡」、「新任」或「解任」）:離職
6.異動原因:個人生涯規劃
7.生效日期:114/09/17
8.其他應敘明事項:軟體研發主管職務暫由本公司總經理代行職務，
新任軟體研發主管，於薪酬委員會及董事會決議通過後，另行公告。

1.財務報告提報董事會或經董事會決議日期:114/08/04
2.審計委員會通過財務報告日期:114/08/04
3.財務報告報導期間起訖日期(XXX/XX/XX~XXX/XX/XX):114/01/01~114/06/30
4.1月1日累計至本期止營業收入(仟元):287,975
5.1月1日累計至本期止營業毛利(毛損) (仟元):156,625
6.1月1日累計至本期止營業利益(損失) (仟元):77,678
7.1月1日累計至本期止稅前淨利(淨損) (仟元):69,311
8.1月1日累計至本期止本期淨利(淨損) (仟元):56,244
9.1月1日累計至本期止歸屬於母公司業主淨利(損) (仟元):56,244
10.1月1日累計至本期止基本每股盈餘(損失) (元):3.07
11.期末總資產(仟元):525,730
12.期末總負債(仟元):250,074
13.期末歸屬於母公司業主之權益(仟元):275,656
14.其他應敘明事項:無

1.董事會決議日期：114/08/04
2.股東臨時會召開日期：114/09/23
3.股東臨時會召開地點：台北市北投區大業路136號3號(本公司會議室)
4.股東臨時會召開方式(實體股東會/視訊輔助股東會/視訊股東會)：實體股東會
5.召集事由一：討論事項
(1)：修訂本公司「公司章程」部份條文案。
6.召集事由二：選舉事項
(1)：董事補選案。
7.召集事由三：其他事項
(1)：新任及現任董事競業禁止限制之解除案。
8.臨時動議：
9.停止過戶起始日期：114/08/25
10.停止過戶截止日期：114/09/23
11.其他應敘明事項：1.依公司法第172條之1及第192條之1規定，持有本公司已發行股份總數百分之一以上
股份之股東，得以書面向本公司提出股東會議案及董事候選人名單。
(1)受理期間：民國114年08月15日至民國114年08月27日下午4點止。
(2)受理方式：書面郵寄(其郵件送達日必須在受理提案及提名截止日前，
並請於信封封面上加註『股東會提案函件』或『董事候選人提名函件』
字樣及以掛號函件寄送)提出並敘明聯絡人及方式向本公司提出申請，
以利董事會審查及回覆審查結果。
(3)受理處所：華芸科技股份有限公司（地址：臺北市北投區大業路136號3樓）。
(4)以上所述若尚有未盡事宜，依公司法第192條之1規定辦理。

1.人員變動別（請輸入發言人、代理發言人、重要營運主管
(如:執行長、營運長、行銷長及策略長等)、訴訟及非訴訟代理人、
財務主管、會計主管、公司治理主管、資訊安全長、研發主管
或內部稽核主管）:內部稽核主管
2.發生變動日期:114/07/29
3.舊任者姓名、級職及簡歷:許珮娟/本公司內部稽核主管
4.新任者姓名、級職及簡歷:蔡奕晴/本公司管理部副課長
5.異動情形（請輸入「辭職」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「死亡」、「新任」或「解任」）:離職
6.異動原因:個人生涯規劃
7.生效日期:114/07/29
8.其他應敘明事項:新任內部稽核主管任命案，將提最近一期審計委員會及董事會追認
，待決議通過後依相關規定公告。

1.董事會、股東會決議或公司決定日期:114/06/13
2.除權、息類別（請填入「除權」、「除息」或「除權息」）:除息
3.發放股利種類及金額:
普通股現金股利新台幣107,970,000元(每股預計配發5.9元)
4.除權（息）交易日:114/06/30
5.最後過戶日:114/07/01
6.停止過戶起始日期:114/07/02
7.停止過戶截止日期:114/07/06
8.除權（息）基準日:114/07/06
9.現金股利發放日期:114/07/25
10.其他應敘明事項:無

1.發生變動日期:114/05/23
2.功能性委員會名稱:審計委員會
3.舊任者姓名:不適用
4.舊任者簡歷:不適用
5.新任者姓名:劉昌昱、周珮芬、陳立銘
6.新任者簡歷:
獨立董事：劉昌昱(宏誠創投(股)公司副總經理)
獨立董事：周珮芬(鼎晉生技(股)公司執行長)
獨立董事：陳立銘(信昇會計師事務所執業會計師)
7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「逝世」或「新任」）:新任
8.異動原因:新任
9.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:不適用
10.新任生效日期:114/05/23
11.其他應敘明事項:本屆審計委員會成員之任期與董事會任期相同。

1.發生變動日期:114/05/23
2.功能性委員會名稱:薪資報酬委員會
3.舊任者姓名:劉昌昱、周珮芬、陳立銘
4.舊任者簡歷:
劉昌昱(宏誠創投(股)公司副總經理)
周珮芬(鼎晉生技(股)公司執行長)
陳立銘(信昇會計師事務所執業會計師)
5.新任者姓名:劉昌昱、周珮芬、陳立銘
6.新任者簡歷:
劉昌昱(宏誠創投(股)公司副總經理)
周珮芬(鼎晉生技(股)公司執行長)
陳立銘(信昇會計師事務所執業會計師)
7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「逝世」或「新任」）:
任期屆滿
8.異動原因:任期屆滿
9.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:113/8/5-114/12/27
10.新任生效日期:114/05/23
11.其他應敘明事項:本屆薪資報酬委員會成員之任期與董事會任期相同。

1.股東會日期:114/05/23
2.重要決議事項一、盈餘分配或盈虧撥補:
通過承認本公司113年度盈餘分派案。
3.重要決議事項二、章程修訂:
通過修訂本公司「公司章程」部份條文案
4.重要決議事項三、營業報告書及財務報表:
通過承認民國113年度營業報告書及財務報表案
5.重要決議事項四、董監事選舉:
通過全面改選董事案
6.重要決議事項五、其他事項:
(1)通過本公司申請股票上櫃暨配合本公司申請上櫃，於初次上櫃前辦理之現
金增資發行新股，擬請全體股東放棄優先認購案
(2)通過新任董事及其代表人競業禁止限制之解除案
(3)通過修訂修訂本公司『取得或處分資產作業程序』部分條文案。
(4)修訂本公司『資金貸與他人管理辦法』部分條文案。
(5)修訂本公司『背書保證管理作業辦法』部分條文案。
(6)修訂本公司『股東會議事規則』部分條文案。
7.其他應敘明事項:各項議案表決情形請參考「股東會議案決議情形」

1.發生變動日期:114/05/23
2.選任或變動人員別（請輸入法人董事、法人監察人、獨立董事、
自然人董事或自然人監察人）:法人董事、自然人董事、獨立董事
3.舊任者職稱及姓名:
董事：華碩電腦(股)公司法人代表：施崇棠
董事：華碩電腦(股)公司法人代表：吳長榮
董事：陳立白
董事：蘇世勇
董事：侯粵強
監察人：吳欽智
監察人：徐佳莉
4.舊任者簡歷:
董事：華碩電腦(股)公司法人代表：施崇棠(華碩電腦(股)公司董事長)
董事：華碩電腦(股)公司法人代表：吳長榮(華碩電腦(股)公司財務長)
董事：陳立白(威剛科技(股)公司董事長)
董事：蘇世勇(華芸科技(股)公司總經理)
董事：侯粵強(華芸科技(股)公司硬體研發副總)
監察人：吳欽智(華碩電腦(股)公司技術長)
監祭人：徐佳莉
5.新任者職稱及姓名:
董事：華碩電腦(股)公司法人代表：施崇棠
董事：華碩電腦(股)公司法人代表：吳長榮
董事：蘇世勇
獨立董事：劉昌昱
獨立董事：周珮芬
獨立董事：陳立銘
6.新任者簡歷:
董事：華碩電腦(股)公司法人董事代表：施崇棠(華碩電腦(股)公司董事長)
董事：華碩電腦(股)公司法人董事代表：吳長榮(華碩電腦(股)公司財務長)
董事：蘇世勇(華芸科技(股)公司總經理)
獨立董事：劉昌昱(宏誠創投(股)公司副總經理)
獨立董事：周珮芬(鼎晉生技(股)公司執行長)
獨立董事：陳立銘(信昇會計師事務所執業會計師)
7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「逝世」或「新任」）:
任期屆滿
8.異動原因:任期屆滿全面改選
9.新任者選任時持股數:
董事：華碩電腦(股)公司法人代表：施崇棠 6,961,620股
董事：華碩電腦(股)公司法人代表：吳長榮 6,961,620股
董事：蘇世勇 1,131,859股
獨立董事：劉昌昱 0股
獨立董事：周珮芬 0股
獨立董事：陳立銘 0股
10.原任期（例xx/xx/xx ~ xx/xx/xx）:111/12/28~114/12/27
11.新任生效日期:114/05/23
12.同任期董事變動比率:全面改選董事，故不適用。
13.同任期獨立董事變動比率:全面改選董事，故不適用。
14.同任期監察人變動比率:不適用。
15.屬三分之一以上董事發生變動（請輸入是或否）:是
16.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，
本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第6款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項):
侯粵強董事因個人因素於今日5/23通知本公司無法就任並出具聲明書。

1.董事會決議日期或發生變動日期:114/05/23
2.人員別（請輸入董事長或總經理）:董事長
3.舊任者姓名:
華碩電腦(股)公司代表人：施崇棠
4.舊任者簡歷:華碩電腦(股)公司董事長
5.新任者姓名:
華碩電腦(股)公司代表人：施崇棠
6.新任者簡歷:華碩電腦(股)公司董事長
7.異動情形（請輸入「辭職」、「解任」、「任期屆滿」、「職務調整」、「資遣」、
「退休」、「逝世」或「新任」）:任期屆滿
8.異動原因:任期屆滿全面改選
9.新任生效日期:114/05/23
10.其他應敘明事項(若事件發生或決議之主體係屬公開發行以上公司，
本則重大訊息同時符合證券交易法施行細則第7條第6款所定
對股東權益或證券價格有重大影響之事項):無

1.股東會決議日:114/05/23
2.許可從事競業行為之董事姓名及職稱:
華碩電腦(股)公司法人代表人：施崇棠董事
華碩電腦(股)公司法人代表人：吳長榮董事
蘇世勇董事
劉昌昱獨立董事
周珮芬獨立董事
陳立銘獨立董事
3.許可從事競業行為之項目:與本公司營業範圍內相同或類似之業務。
4.許可從事競業行為之期間:任職本公司董事職務期間。
5.決議情形（請依公司法第209條說明表決結果）:本案經投票表決照案通過。
(同意票:15,574,447權 反對票:242,896權 棄權票 51,021權，
贊成權數占出席總表決權數98.14% )
6.所許可之競業行為如屬大陸地區事業之營業者，董事姓名及職稱（非屬大陸地區事業之
營業者，以下欄位請輸不適用）:不適用。
7.所擔任該大陸地區事業之公司名稱及職務:不適用。
8.所擔任該大陸地區事業地址:不適用。
9.所擔任該大陸地區事業營業項目:不適用。
10.對本公司財務業務之影響程度:不適用。
11.董事如有對該大陸地區事業從事投資者，其投資金額及持股比例:不適用。
12.其他應敘明事項:無。